浅谈基层央行金融统计工作的难点与对策
时间：2021-01-25 08:03:54 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
金融统计是国民经济的重要组成部份，是金融经济运行的“晴雨表”，金融统计信息正确与否，直接影响国家宏观经济政策的决策。它以其综合、灵敏、及时的特点，提供准确、可靠的金融统计资料，为国家宏观调控，制定货币政策，促进经济金融运行的发展发挥了重要的作用。但随着市场经济和金融体制改革的不断深化，金融统计工作必然随新形势、新环境、新的发展要求向纵深发展。如何做好金融统计工作，提高统计质量，发挥金融统计工作在基层央行的作用，面临着诸多的问题和挑战。
一、当前基层金融统计工作面临的主要问题
（一）金融统计监测管理信息系统数据接口不衔接、部份数据不能自动接收。
1、当前人民银行没有与邮政储蓄数据接口，邮政储蓄数据仍然是手工采集。
2、会计核算信息系统改革后县支行统计数据只能接收部份会计业务数据。如损益明细表中的数据只能手工录入。
3、金融机构统计制度与中央银行统计体系衔接不完整，统计信息集中管理方式的差异性影响部分数据的及时、准确。一是银行业均实行信息集中管理，但其统计制度各有差异。如国有商行是自下而上逐级上报统计数据，由上级行下发文本文件，支行统计人员下载后上报当地人民银行；
农村信用社由县级联社汇总各信用社数据后报县级人民银行和县市银监部门，再逐级上报上级机构。综上所述，金融机构由于统计制度不同，经营各有侧重点，且目前各行的金融统计操作系统的数据处理和传输技术力量有限，一些数据无法从计算机采集、汇总、生成，极易形成数据源断层，导致部分数据与人行系统不能对接。如农业银行在统计数据接收出现（0433）指标和（0840）指标子项大于母项；
信用社累放累收贷款报表中长期其他贷款科目中的数据接收后，其真实数据不明到哪个母项。二是金融统计报表中委托存款、委托贷款、有价证券等指标各行均采取不同的计价方式，因此归类的口径不一、范围不同，并造成各行的资产负债总计产生差异，结果造成与市级人民银行统计数据核对有差异。三是各机构采用的贷款分类及准备金计提标准也不尽统一，很难准确计算资本充足率、贷款集中度、流动性管理等风险评价指标，难以按统一的标准计量与评价各金融机构风险。
（二）金融统计体系不能全面反映金融运行的实际状况
1、统计指标设置不完善，使得金融统计监测信息系统作用发挥大打折扣。一是基层央行的统计报表重点是对存贷款常规业务进行统计与分析，缺少反映基层商业银行上存资金的相关资金流向统计指标。二是缺少反映重点行业、产业的资金流量指标，如消费贷款、房地产、汽车、水泥、电解铝等目前过热行业的资金流向动态指标与国民经济指标的设立不同步。三是缺少反映保险、证券、金融交易以及利率、票据市场、金融企业现金流量等方面的统计指标。近年来，保险、证券与银行之间的业务代理日益增多，资金往来频繁、资金流量增大，而现有的统计体系仅是对银行业的统计，不能准确反映金融业整体运行状况。四是反映货币政策实施效应的统计指标较少。不能反映有效投入的总量、结构和货币流通状况及投入的效能。五是表外金融业务没有纳入金融统计体系，不能真实反映商业银行的整体经营状况。
2、统计指标设置不合理，使统计数据不能真实反映金融机构的经营情况。目前《金融统计监测管理信息系统》中全科目信贷统计指标有1176个，金融机构实际能使用的统计指标仅有300多个，经过系统归属后的统计项目则有60个，且部分设置不科学，内容互相涵盖。一是“系统”信贷收支表中的短期贷款项目下一些子项目的分布存在分类方法上的交错。如该项目中包括工业贷款、商业贷款、建筑业贷款、农业贷款、乡镇企业贷款、三资企业贷款及私营企业贷款等子项目。此分类方法中前四种为按行业分类，而后三种为按所有制性质分类，此种交错方式，影响了一些项目归属的准确性。例如，一笔短期贷款为私营企业贷款，而该私营企业从事的是建筑业的经营活动，因此应将此笔贷款归入哪一个子项目中，存在很强的人为主观性。二是统计标准不一致。如信贷统计报表中对短期贷款按工业贷款、商业贷款等八项进行分类，但中长期贷款中没有按同类标准划分，仅仅划分为基本建设贷款、技术改造贷款和其他中长期贷款，以致统计信息使用者在对行业贷款进行分析时，只得把工业、商业、农业短期贷款等小项目作为整个行业贷款的大项来看，分析结果中人为造成了贷款数据虚减的现象。三是信贷季报中贷款五级分类数据，各金融机构的会计报表均未设置会计科目反映，只能通过建立贷款五级分类台账手工汇总填报，不能保证统计数据的准确性。
3、农村信用社统计项目与会计科目设置不匹配。一是农村信用社的会计科目是根据自身的业务性质设置的，主要体现农业特点和合作性质，随着金融业务的发展，现有的会计科目已不能适应业务发展需要。二是贷款会计科目只设置了有关农业类的贷款科目，而对城镇的工业、商业、建筑业、房地产业等其他类型的贷款都归属为其他贷款，在统计归属中就自然归属到其他贷款中，难以真实反映贷款投向。三是目前农村信用社会计业务状况表中贷款科目仅涉及农户贷款、农业经济组织贷款、助学贷款、其他贷款、贴现等少数几个贷款科目。在中长期贷款科目上也只设置了“中长期农户贷款”、“中长期农业经济组织贷款”、“中长期农村工商业贷款”、“中长期其他贷款”等科目。不仅对中期贷款、长期贷款无法准确统计，也对“农户小额信用贷款”、“农户联保贷款”、“助学贷款”、“抵（质）押贷款”无法进行短、中、长期统计，进而造成“人民币信贷月报”、“人民币贷款累收累放”汇总报表统计不实。四是与金融机构统计口径不一致。现行统计报表中，商业银行、农业发展银行按贷款五级分类形式划分，而农村信用联社仍采用传统四级分类形式，人民银行在两个口径下的数据汇总，难以用统一标准监测辖区贷款形态。
（三）金融稳定监测指标体系不健全，影响辖内金融稳定评估。一是未建立反映民间借贷的监测指标体系，数据采集难。二是农村信用社票据置换统计指标设置过于简单，间接影响农村金融稳定的数据监测。目前，“金融统计监测信息系统”中关于央行票据置换只设置“专项票据置换的不良贷款”、“专项票据置换的其他资产”、“已处置的不良资产”、“处置不良资产所回收的现金”四项监测指标，而票据置换重要的监测指标如股本金、不良贷款增降幅、置换不良贷款行业分类、年度、性质等却不能够详细反映。
（四）国民经济体系相关指标信息难以采集
目前金融统计工作要求金融统计包括涵盖国民经济的各行各业，但在实际统计工作中金融统计人员面临数据采集困难。一是人民银行金融统计信息上报时间与地方统计部门不同步。人民银行要求季后15日前上报农村金融环境监测信息，而地方统计部门统计数据是在月后20日后公布（未公布的数据地方统计部门一般不预采集），因此统计人员很难采集到准确，可靠的国民经济统计信息数据。二是单位相互协调不够，统计人员为采集经济信息方面的数据需要跑上几趟，甚至一个星期才能勉强得到未正式公布的相关经济数据，给基层统计工作带来一定的难度。
二、对策建议
（一）完善金融统计监测体系指标，整合数据接口程序。一方面人民银行科研部门应根据金融经济运行的发展规律，结合现行金融统计监测体系的实际，调整与补充相结合，建立合理、灵活的金融统计指标体系。在现有指标的基础上，结合当前金融运行的状况和金融统计监测的要求，调整和补充各项金融统计指标，建立与国际接轨、符合中国实际的统计指标和报表体系，力求全面反映各项新业务的开展情况，及时反映银行业金融机构风险评价和预警提示。强化金融机构统计监测体系的整体合一，在程序的开发、研究和应用以及调整、补充和升级上，及时更新应用程序和统计指标，力求统计监测体系指标和数据接口的统一，以提高金融统计数据的 “真实性、及时性，准确性”和统计工作质量。另一方面构建金融业综合统计框架。一是完善金融统计监测体系，全面反映金融运行实际状况。金融统计指标体系的设置不仅应满足中央银行货币政策决策的需要，还应能够满足金融机构经营和业务创新的需要。建议增设金融创新业务单项指标体系，以便能够及时、准确、全面地反映金融新业务的发展变化和方向。同时，赋予基层行一定的增减指标权力，能够根据当地经济金融发展实际需要进行统计分析。二是探索建立资金流量统计。目前沿用的存量统计反映的是某一时点的资产和负债的状况，而流量反映的则是因为交易、机构分设、核销等因素引起的业务变化，更易于分析和描述经济的活动与趋势，更好地展示货币政策实施的影响。为此，应根据经济、金融业务发展的需要，随时观察资金流量领域的变化，及时梳理流量统计指标；
要求金融机构建立并利用台账登记系统加强对资金流量统计指标的统计，提高数据的准确性；
利用先进的数据处理和预测方式，提高流量统计分析的质量。三是在金融统计体系中增加金融稳定统计指标体系。目前《金融统计监测管理信息系统》中所能采集的涉及金融稳定监测指标的仅是银行机构的部分信息，如资本充足、资产质量等四个方面，而与房地产、GDP相关的信息难以采集。
（二）整合金融统计监测与信息系统平台。一是从把握金融市场总体情况的需要出发，站在提高信贷政策与经济发展契合度的高度，进一步丰富金融统计监测体系，拓宽统计数据来源和金融统计范围，特别是对资本市场和保险市场运行情况的统计监测；
人民银行应充分利用基层人行现有的资源，加快信息整合的进度，进一步发挥信贷登记咨询系统、支付结算和清算系统的作用。信贷登记咨询系统中有大量的企业和行业信息，经过加工可得到分行业的贷款结构信息、企业资产负债率等数据，通过统计监测和信息整合系统，来监测辖内资金流动情况。二是细分金融机构会计核算指标，准确反映银行机构的贷款投向。当前国家货币政策调控力度日益增强，金融机构不断创新服务品种，拓展服务领域，金融资产投向呈现多样化的趋势，针对商业银行体制改革后科目设置较为粗放，对消费贷款、农户贷款、下岗失业贷款等新兴业务没有细化核算的情况，银行机构会计报表难以完全反映其资产的完整投向情况，影响了金融统计数字的准确性。三是构建涵盖证券、保险和社会发展各个方面的经济金融运行的金融统计监测体系框架，加强对资金市场、资本市场和保险市场的综合性、全方位的金融统计监测，将现行的偏重银行类金融机构的统计体系过渡到包括保险、证券机构的金融统计体系，建议协调开发与保监、证监接口统计信息程序，直接从现行银行业统计指标体系过渡到统一的金融业统计指标体系，在此基础上完成金融业的合并报表。同时，探索建立监管部门的信息共享机制，共同加强对经济、金融运行状况、热点、难点、亮点问题的分析、研究，加强窗口指导，提高统计信息的利用效果，进一步完善金融统计工作，充分发挥统计工作在货币政策和维护金融稳定中的基础作用。四在金融统计分析中，充分运用科学的统计原理和统计分析方法，通过统计数据资源，预警、预测体系来加以分析研究，及时发现和掌握辖内金融业的异常情况，有针对性地实施窗口指导，保证人民银行货币政策的贯彻执行，整合金融统计信息资源，加强调查研究，做好调研分析，集结真实、可靠有价值的信息依据，以提高中央银行对制定和执行货币信贷政策决策的可预见性和金融机构防范金融风险时效性，使金融统计监测体系真正成为统计工作和宏观经济调控管理的重要工具。
（三）增强金融统计与地方国民经济统计的关联度
目前，基层央行金融统计与地方国民经济统计相脱节，货币指标与财政指标、经济指标缺乏相关联的分析，并造成辖内的金融运行是否适应当地的经济发展无从分析，地方经济对金融的制约和影响也无从预测。为此，一是应与地方统计、财政、经贸等政府部门在统计标准与统计信息方面加强合作与共享，明确人民银行与银监部门在统计事务中各自的职责，并建立信息共享机制，定期交换各类信息，从而适应金融业逐步混业经营的趋势。二是应建立金融统计指标与国民经济指标互相印证的对应关系。通过各金融机构的业务台账登记系统和银行信贷登记咨询系统，实现对源于和用于本地的金融统计数据进行筛选和汇总，生成与当地国民经济指标可配比的金融统计信息，增加金融统计与地方国民经济统计的融合度，及时、准确反映当地经济金融发展趋势。
