银行审计人员工作总结
时间：2020-11-11 08:53:49 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
银行审计人员工作总结
篇一：银行审计干部工作心得
银行审计干部工作心得
记得 86 年入学时，系主任张亦春教授给我们讲的第一 次课就是“银行是门大学问” ，而现在我对内部审计工作， 也深深体会到其内涵的深刻和广大，深深感觉到“内部审计 也是一门大学问” 。我 99 年初参加农业银行的内部审计工作， 在四年多的内部审计实践中，每年对内部审计的理解和体会 都有所不同，以下是本人这几年从事内部审计工作不同阶段 对内部审计的认识和了解，与各位内审同行交流，以期共同 提高。第一阶段，就是刚参加内部审计工作的一年多时间里， 对业务操作熟悉，但对内部审计了解不多。和大多数内部审 计同行一样，在参加审计工作之前，都是从事在具体业务操 作，对各种业务的操作流程和方法十分熟悉，但对内部审计 的基本技术方法了解不多。由于对内部审计缺乏较深入的理 解，在实际审计工作中，往往是套用以前业务工作的经验和 方法，这一阶段虽然也能基本正常开展审计工作，也能审查 出一些违规问题和风险隐患，但由于缺乏内部审计的知识与 技能，即缺乏一个合格内部审计师的基本素质，在审计中往 往以业务流程的符合性作为审计发现的主要依据，过分注重 操作过程的细节，结果是捡了芝麻丢了西瓜，经常会忽略了 关键的风险控制环节和控制点，如对岗位职责的明确划分和 相互制约等基本的内部控制内容。第二阶段，就是参加内部审计工作 2 到 3 年时间之后， 从各种渠道对内部审计有了一些了解，包括参加了各种审计 培训、自学了一些有关内部审计的书刊，掌握了一些内部审 计的工作方法和技能，能部分将审计理论和技能应用于实践 工作中，初步具有了对风险的认识和把握能力，能根据业务 操作的经验，对被审计事项的一些重要风险点进行归纳和总 结，并作出判断和评价。这一阶段，个人的内部审计综合素 质提高了，但对具体业务操作则逐步开始有所生疏，因为业 务品种及操作往往是不断变化的，审计人员虽然也要经常学 习业务知识，但毕竟时间、精力有限，不能对所有需要审计 的业务都详细了解各种具体的操作细节。这个阶段对一些从 业务操作岗位转入新参加内部审计工作的人员是一个关键 时期，由于脱离了实际业务工作，对业务操作流程特别是一 些细节可能生疏，如何克服这个阶段的困难，本人所在处室 有位同事曾经说过： “审计人员有三类，一类是刚刚从业务 岗位转过来的审计人员，他们熟悉实际操作，能按操作流程 来进行审计，虽然其审计发现可能只局限在某一方面如操作 流程、制度的遵守。第二类就是几年前参加审计的人员，这 些人在参加审计之前，有较丰富的业务操作经验，但由于近 几年脱离了业务实际操作，对实际业务操作流程开始有所生 疏，这一类人如果不开始注重审计职业能力的提高，就可能 变成既不懂业务又不懂审计，最后将被淘汰。第三类人，就是参加审计工作多年，且对实际的原理和 技能有深入的研究和了解，虽然对具体业务可能不熟悉，但 能应用这些知识和技能，按一定的审计程序，分析研究被审 计对象的有关背景资料和进行现场检查，分析评价其内部控 制，发现控制的弱点，这类审计人员可以胜任大多数的审计 项目的审计，包括不熟悉的业务的审计。 ”本人对这个理解十分认同，在脱离实际业务操作几年后，我也遇到了这个问 题，即原有的操作经验可能会逐步淡忘，而审计工作的范围 却在增加，不仅要参与原来熟悉的业务，还要参加一些不很 熟悉的领域，为解决这个问题，我重点加强作为内部审计人 员所需要的基本素质的培养，包括较深入地学习了有关内部 审计、内部控制的理论知识，学习风险管理的原理和技术， 并努力扩大知识面。经过这些学习和研究，对内部审计的理 解和掌握层次上得到提升。对一项审计活动，不再只从操作 层次上去审查评价，而是站在更高的层次上，从整体的内部 控制制度角度，从内部控制制度充分、合理、有效方面去寻 找风险点和审计重点，从而使自己的审计工作效率和效果得 到了很大的提高，对一些以前很少接触过的业务项目也能根 据审计的基本原理和技术，与其他同事一起开展审计工作。第三阶段，就是经过一定时期理论与实践的结合，初步 具备一个合格的内部审计师的职业素质，包括掌握相应的理 论知识和技能、具有职业的客观性、审慎性和敏锐性。在审 计实践工作中，能从风险管理角度，发现风险控制方面的缺 陷，并提出改进建议。这个阶段是一个提高的长期过程，本 人自认为也只处在初级阶段。对审计的理解的深入的过程要 经历量变到质变的过程，对我个人而言，我认为不断学习有 关的内部审计知识并不断应用到实践中有助于促进这个进 程，我在 XX 年参加了 cia 考试，用了近一年的时间广泛学 习各方面的知识包括组织管理、内部控制等方面的理论和方 法，用心体会其中的内涵，对自己的内部审计职业素养的提 高起到了很大的促进作用。从利用实际业务操作的经验进行审计到忘掉实际操作， 按内部审计的基本原理、技术，依靠个人的具有的审计职业 素质进行各项审计职业的判断，我经历了近五年的时间，虽 然这对我要成为一名合格的内部审计师还仅仅是刚刚开始， 但我还是想把我的内部审计工作历程和对内部审计的体会 写出来，与各位内部审计同行交流，与大家一起分享，并接 受大家的帮助，以求共同提高。篇二： XX 银行审计工作总结
XX银行审计工作总结
XX分行结合《XXX〉，进一步完善审计工作制度和岗位 责任制，坚持以业务经营为中心，以合规审计为基础，以风 险审计为导向，围绕风险防控，努力加强我行内部控制和风 险管理，严谨、有序地开展审计工作，不断加强对我行内控 制度、基础管理、操作程序等方面的检查督导，切实履行审 计工作职责。一、主要工作
（一）积极开展柜面业务操作风险审计 为了提高案防和内控制度执行力，规范我行柜面操作， 切实防范风险，提高柜员风险防范意识、加强点的风险防范 能力，我行从四个方面入手控制运营风险。一是成立以 XX 行长为组长，综合办公室、计划财务部、零售部、营业部正 副总经理为成员的柜面业务操作风险控制领导小组，从组织 上得到保障。二是定期组织员工学习各项规章制度，特别是 针对一线柜员的业务培训，通过案例讲解重点加深他们对制 度的理解，不断提高他们的理论和操作水平。三是认真开展 风险检查，XX分行每个季度通过现场和调阅监控的方式对营 业部柜面业务操作进行风险审计检查，全年共查出 XX 个风险点，内容涉及开户、结算、对账、安全等方面，根据这些 问题我们提出了整改建议，并督促点进行整改落实。四是强 化处罚力度，依据检查出的问题，我行共对 XX 人次进行积 分处理，并罚款XX元。（二）积极参加总行的审计活动
一是积极配合总行的审计工作，服从总行统一安排，派
专人协助总行审计小组对 XXX的经济责任审计。二是积极参 加总行组织的审计培训，通过学习不断提高审计人员的业务 素质和专业技能，为明年审计工作全面开展打下坚实基础。（三）积极推动审计问题整改
1、 领导重视，强化整改意识。布置安排对 XX年度以来 审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一 步落实责任，制定切实可行的措施；强化整改意识，主动查 找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。2、 精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项 目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况；并要求各部门将 自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。
内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。3、 强化责任，落实整改措施。对检查发现的问题经过 直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和 情节等采取相应的责任追究措施 , 并给予经济处罚。4、 严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的 问题，督促制定下一步具体整改措施。二、存在的主要问题 一是审计力量与审计任务不相适应，审计质量难保证， 在大部分情况下，审计人员因专业水平限制而无法独挡一面 的承担审计工作任务。二是未能更多关注审计对象对审计发现问题的整改情况，整改措施未得到完全的落实。三是工作
交叉重复， 在不必要的工作上， 耗费了大量精力和人力， 降低了审计效率。
三、XX年的工作目标、措施。
（一）加强完善制度建设，夯实审计基础管理。
1、 健全和完善审计制度，确保我行审计工作扎实、有 序开展。根据总行审计业务的相关办法、制度、规程，结合 分行实际，进一步完善分行审计工作制度、健全审计人员管 理办法、规范审计工作流程、整理审计项目档案等。2、 配合总行做好审计系统建设的推进工作。根据总行
统一部署和实施规划，XX年推进审计系统建设， 按照总行的 相关要求积极配合，做好审计系统建设各项工作。（二） 加大审计队伍的建设， 进一步提升专业水平。
加 强审计人员的培训工作，提高审计制度的运用能力和实践操 作能力，进一步提升审计人员的专业水平。一是日常学习。
要求审计人员每周不少于一次、一次不少于两个小时，学习 各条线规章制度、 操作规程并做好学习记录。
二是集中培训。
积极安排审计人员参与总行组织的各项学习培训，以及外部 审计机构组织的后续教育，不断提高我行审计人员的工作理 论知识。三是组织审计人员到审计管理水平高的兄弟分行学 习交流，从而提高自身的管理和专业水平。（三） 加强审计检查，抓好督查问责，提高风控水平。
1、加强操作风险的检查，进一步促进全员自觉依法合 规从事经营管理和办理各项业务，将违规违纪概率降到最低 水平，杜绝各类案件的发生。根据总行审计部要求，结合我行实际，一是每季组织开展柜面业务操作风险突击检查， 点检查面达到 100%，重点加强簿弱业务环节的检查， 把现金 管理领域的案件风险作为防控重点，点负责人、营业经理是 否按规定频率进行查库，库存是否额限管理等；要密切防控 重点领域和人员的案件风险，突出反洗钱、银企对账、业务 授权、临时离岗、上门收款、注册资金、强制休假、安保等 内控制度落实情况的检查。二是每季度深入推行信贷业务的 检查，以检查贷款档案、贷款新规执行、敞口银承、贴现业 务的回款为重点，抽取一定比例深入借款人企业进行实地检 查，提高检查质量和效果。2、做好经济责任审计。
根据分行人力资源下达的调令， 及时组织完成对支行、分行重要部室负责人及重要岗位人员 的履职情况进行审计，加大经济责任审计力度，实现真实、 合法、效益、责任审计并重的要求，考核审计人工作绩效， 以促进我行干部员工勤政廉洁，全面履职，加强和改善经营 管理；坚持原则，实事求是，对审计对象任职期间的经营行 为和经营业绩进行客观、公正的评价。3、加强对新建点基建项目的审计。根据总行财务制度 及相关规定，主要突出有未按规定公开招投标，资金的使用 是否真实、合理，设备的采购是否进行市场询价等方面审查 点建设；对专业性较强的建设项目，聘请外部审计单位对其 进行阶段性审计。4、抓好督查问责。通过审计检查反映存在的问题，实 施有效监督，形成有针对性的审计结论，提出事后完善的具 体意见和建议。篇三：银行审计人员半年工作总结
个人总结
逝者如斯，转眼间我在县支行审计部已经渡过了半年， 在这半年里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗 位的过程。XX年8月是我从学校踏入社会的一个转型期， 总行匆匆的培训后，我就满怀着信心与激昂投入到了自己在 邮政储蓄银行的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗 位上，在这里我渡过了自己事业的第一个半年，在营业部这 个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业务知 识和道理，这里就像我的一个家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热 情又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将 会这里渡过 1 至 2 年的时间，来学习和体会， 来成长和提高， 我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而 薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力 的工作。然而 XX年1月11日，我接到了人事变动的通知， 让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我 来说一直是一个神秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧， 我反复的思量，一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定， 必有这样安排的道理， 这也是行领导对我的信任； 另一方面， 从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此 我便踏上了审计员的道路。初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己掌 握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够，作为一 名内审人员，必要的前提就是要精通本行经办的各项业务， 然后才是内部风险的把控。所幸的是，审计部的同事并非我 以前想象的那样神秘和令人畏惧，一样是温暖和可亲的。起 初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门我就开始学习 各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就主动 请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的 帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间我就开始参 与审计工作了， 尽管开始之时， 速度往往根本上团队的进度， 某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐心的等 待和委婉的指正，就是在这样的情况下我一点点的开始成长。到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格 的员工，能独立的承担一块审计工作，撰写真实准确的审计 报告。这半年来，我们对我们支行的信贷部，公司业务部， 会计出纳， 2 个一类点，按月一次进行了常规审计，并按照 上级提出的要求展开了多次专项审计，及时的发现了隐藏的 问题并提出整改的意见，为支行业务发展的巨舰保驾护航。
同时还按季对邮政的二类点、代理点进行了常规审计，我负 责每周针对邮政点向县邮政局检查部门缮发审计意见书，及 时的把邮政点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的 整改意见。审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在 在的成绩光环，我们默默的为支行付出，唯一的目的就是为 了不出现金融案件，确保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的 不理解，对于检查存在的问题，没有引起足够的重视，也没 能按要求及时整改。在检查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡 查，不断提出，这不但增加了我们的工作负担，也让我们甚 为忧心。譬如，邮政部分点防尾随门不关闭作业，每次我们 提出这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作需要总是进 进出出不方便，说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形 成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政点 杀人抢劫案，最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度， 放尾随门不关闭才让歹毒有机可乘，希望经过这次事件能让 我们点的员工能从沉痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾 于制度上的问题，比如，交接班不严格履行交接手续、临时 离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘 制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜在巨大的隐 患，而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责任 心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消除剧痛 的根源。对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶 段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展， 我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面 临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来 越高。在这半年我参加了多次关于审计工作的培训，同时审 计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷 审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出 一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知 识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实 应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，唯一不断的学 习，才能适应不断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。不骄 傲不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审 计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是勇敢 的走出去，这已经没有必要再做回答。这半年是工作的总结 也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足，理 论知识的不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急需要 解决的难题，为此我专门为自己制定了一个学习计划，每天 花 2 个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明白自己不 是缺少敢闯敢学的冲劲，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的决 心。自己最大的敌人永远都是自己，我坚信自己一定能够战 胜自己。
半年的工作已经结束，新的工作才刚刚开始，每 一天都是一个全新的挑战，我有信心在未来的审计工作中做 得更好。
