辟经侦情报信开息互联网搜集渠道之我见
时间：2020-11-24 08:02:56 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
当前，情报信息工作是经侦工作不可或缺的一个重要组成部分，对于预防和打击经济犯罪、夯实经侦基础工作以及进一步加强对经侦工作的宏观指导等都具有重要意义。传统的经侦情报来源，主要是报案、举报、案侦和其他部门移送线索，如果只针对传统的几个情报来源渠道，长此以往，经侦情报工作将流于形式，或者成为案件侦查的附属工作，无法发挥提前预防经济犯罪、宏观指导经侦工作的作用，难以实现“情报导侦”的思想理念。要成就经侦情报工作，使其成为经侦业务工作的领头羊，必须开阔视野，使经侦情报来源渠道多元化。笔者结合一次互联网代开发票情报信息的搜集过程，对经侦情报互联网搜集研判工作作一探讨。
一、开辟经侦情报信息互联网搜集渠道的必要性
互联网络拥有庞大的信息量，电视、报纸等传媒无法比拟，其信息更新速度快，各种网站、交流工具繁多，是经侦情报部门不容忽视的情报来源。传统经侦情报搜集模式，只能针对传统的经济犯罪，但如今的经济犯罪，却越来越呈现网络化趋势。由于网络犯罪没有时间、地域限制，而且隐蔽性强、成本低廉，再加上我国对网络监管存在漏洞，网上非法经营、网络诈骗、销售伪劣商品、贩卖假币，以及贩卖、虚开、代开发票、传播色情淫秽信息、网络非法集资等网络经济犯罪层出不穷，对于传销、非法集资、集资诈骗等传统涉众型经济犯罪，也逐渐向网络化作案转变。
因此，开辟互联网情报信息搜集渠道，是经侦情报工作的必然选择。它不仅能获取一些经济犯罪的互联网情报信息，还能有效遏制网络经济犯罪的泛滥，更是公安信息化建设的直接体现。开辟此渠道，是一个尚待建立的系统工程，不仅需要完成互联网情报部门的机构设置（隶属于经侦情报部门），需要一定既懂经济犯罪侦查又有相关计算机网络技术、知识的情报人员，还需与有关部门建立相应的协调机制等。
二、输入关键字，启动网络搜索引擎
笔者是网络情报小组的信息搜集员，每日负责上网搜集经侦情报，主要利用网络浏览、搜索引擎搜索及QQ聊天工具交流三种方式来获取经济违法犯罪信息。2009年2月10日，笔者通过互联网百度搜索引擎搜索“眉山发票”、“眉山代开发票”等相关讯息，发现近百条代开眉山发票的广告信息。之中除一个广告网页可正常打开外，其它大部分网页都被屏蔽，但通过百度快照仍能看到代开眉山发票的基本信息，还有几个可打开阅读的都是以评论、留言形式藏匿于其它合法网站的小广告。
三、整理、筛选信息，锁定重点对象
笔者将相同的代开广告，以及相同手机号的代开广告分别进行合并，整理出12条代开眉山发票的广告信息。对信息上所留手机号进行查询，其中10个为广东深圳号码、1个为广东惠州号码、1个为湖南长沙号码。通过情报小组成员的筛选，最后将其中两条广告信息作为重点调查对象。
其中之一是未被“百度搜索”屏蔽的代开发票广告网站，该网站信息在搜索网站页面上多次重复出现，进入该网站，整个版面是一个信息咨询公司的主页，页面上有“公司简介”、“业务范围”、“税务代理”、“联系我们”、“网点分布”、“给我留言”等链结，均能打开，且内容详细。其“业务范围”主要是代开商企发票、服务发票、运输发票、建筑发票、医疗发票等各种发票，“网点分布”包括全国各省、直辖市、自治区以及各省、自治区的主要城市。打开其中“四川”的页面链结，罗列有成都、自贡、攀枝花、泸州、德阳、绵阳、眉山、广元等30个地级市及部分县级市。该“公司”网页上不仅留有联系人姓名和手机号码，还有QQ号码、MSN号码及电子邮箱等联系方式。
另一个调查对象，是藏匿于多个合法网站论坛和留言版的代开发票文字广告，广告主体也是一家公司，且留有联系人姓名、手机号码及QQ号码、电子邮箱。其发票代开范围包括全国统一增值税专用发票、普通增值税专用发票、商品销售发票、进口增值税发票、公路运输发票、国际海运发票等各种发票，广告最后一句话为“详细情况欢迎来电商谈，所用票据可到当地税务机关验证后付款”。
经互联网情报小组初步分析，上诉两家“代开公司”在互联网搜索网站上出现次数最多，所留信息最为详细，联系方式也最为齐全，尤其第一家“公司”，更是有自己的宣传网页，且两家“公司”的“业务范围”均面向全国各地，可见其对“代开业务”非常熟悉且“业务量”较大，在眉山市可能存在通过网络向其购买发票的“买主”。因此，情报搜集小组将这两家“公司”作为重点调查对象。
四、与目标人物QQ聊天，套取有用信息
如何对其展开进一步调查？此两家“公司”身在广东，在网上都留有联系人姓名，两个手机号均为深圳号码且都能打通，第一家公司留有详细的公司地址及电子邮箱、QQ号码、MSN号码，第二家公司只留有电子邮箱和QQ号码。如通过其在网上所留地址远赴广东进行异地调查，未免因证据不足而太显被动，并且调查成本高昂；
或通过技侦部门通过锁定其手机号码获取相关线索，情报人员咨询了市局技侦部门相关技术人员，跨省锁定监听外地手机号码难度极大，以市局现有技侦技术无法开展，与外省技侦部门协作调查也会因为未立案和程序繁琐而难以实现。综合考虑，通过QQ聊天工具进行渐进式询问调查是最佳的选择。
腾讯QQ是目前使用人群最广、用户最多的互联网聊天工具，它操作简便，没有地域和时间限制，并采用非实名制，使“交流”和“说话”成为一种时尚。然而，不法分子正是利用它的这些特性和国家法律法规在网络管理的漏洞，将其作为网上非法经营、诈骗、销售伪劣商品、贩卖假币，以及贩卖、虚开发票、传播色情淫秽信息与多种涉众型经济犯罪的工具。既然QQ聊天工具是一把双刃剑，我们更该积极发挥它好的一面，不法分子能利用它实施违法犯罪，我们也能利用它进行违法犯罪的调查。于是，互联网情报小组申请开通了两个QQ号码，一个用于扮演“发票买主”与网络不法分子聊天，套取有用信息，另一个对网监支队等其他市局部门和单位使用，以便快捷互通相关信息。
情报人员登录QQ将上述两家“公司”所留QQ号加为好友，查看其QQ个人资料，依然是代开各种发票的信息和联系方式、“公司”地址等，再以某商品销售公司业务人员的身份与其进行聊天，示意想出钱让其代开销售发票。在QQ聊天过程中，情报小组获取了这两家“公司”代开发票的部分信息：
1、两家“公司”都在广东深圳，第一家是“创佳信息咨询公司”，联系人自称叫刘志；
第二家是“鸿泰实业有限公司”，联系人自称叫李超。
2、两家“公司”所代开的发票均是种类极多，涉及各行各业的税务活动，涵盖生产、销售、运输、服务、建筑、租赁等各个经济领域。“创佳信息咨询公司”甚至还出售东莞市的餐饮、娱乐等服务行业的定额发票。
3、两家“公司”代开发票的方式、手段，均是“买主”将公司营业执照、税务登记证（国、地税）、组织机构代码的复印件以邮寄或传真等方式提供给他们，他们再根据资料上相关信息结合发票数额，用专用打票机将发票打印出来，再将发票快递给“买主”。
4、付款方式。“创佳信息咨询公司”提供的代开服务，要收取所代开发票数额2%的费用，“买主”可在收到票验证后再汇款支付。“鸿泰实业有限公司”提供代开服务所收取的费用大致相同，但其提供了三种付款方式：（1）预先支付一半定金，一天之后“买主”收到票，验证后再支付另一半费用；
（2）预先支付30%定金，三天之后“买主”收到票，验证后再支付剩下的费用；
（3）无需支付定金，直接提供公司营业执照等资料复印件，一周后收到票验证后再支付费用。
5、“创佳信息咨询公司”在四川没有分公司，也没有代理点，据其所述主要原因是在四川的“业务量”太少，但眉山市有人通过其代开过发票；
“鸿泰实业有限公司”曾经在成都设过代理点，但后来将其撤销，其所述原因同样是“业务量”少，还有“四川饮食太辣，本地员工适应不了”的次要原因。两家“公司”都询问过笔者，要不要加入他们，做“公司”在四川的代理人。
五、综合研判，得出结论
据分析，“创佳信息咨询公司”与“鸿泰实业有限公司”极有可能是在深圳注册的以从事代开各种发票、虚开增值税专用发票和买卖发票为业的皮包公司，他们通过互联网招引、联络全国各地的“买主”，并且在经济发达的省市设有“分公司”或代理点，是发票犯罪的“源头”之一。虽说此两家“公司”在四川没有“分公司”或代理人，但确实有人在四川通过互联网与其进行过“交易”，在全国范围内，像这样的“公司”和“交易”还有很多，毕竟网络犯罪是没有地域限制的，他们作为发票犯罪的“源头”，理应给予严惩。
六、网监协助，如虎添翼
为提高效率、扩大战果，深挖互联网情报信息，经侦支队函请网监支队参与协助互联网情报小组的调查，开展以下工作：
1、通过日常网络监管工作，注意发现涉及假币、发票犯罪的评论报道、非法广告信息、及其他线索和情报，情报线索重点突出眉山本地，相关信息及时传达给经侦互联网情报小组联系人。
2、通过日常网络监管工作，注意发现其他涉及眉山市经济违法犯罪线索和当前经济犯罪的最新动态，相关信息及时传达给经侦互联网情报小组联系人。
3、协助调查经侦互联网情报小组发现的涉嫌经济违法犯罪的网站、QQ号、电子邮箱等，查封、屏蔽实施经济违法犯罪的非法网站（待与经侦共同调查后）。
网监作为互联网主管部门，与经侦一起并肩作战，不仅减少了经侦情报小组的工作量，还弥补了经侦情报人员网络技术和相关专业知识的不足，大大提升了战斗力。
目前，互联网情报小组对“创佳信息咨询公司”、“鸿泰实业有限公司”的调查仍在继续进行，“创佳信息咨询公司”的代开发票非法网站经情报小组调查完毕后，其网址将被移交到网监支队进行屏蔽。通过腾讯QQ，还有其他几家代开发票“公司”也被情报小组列入调查名单，通过不懈努力，即使不能最终查获这些源头“公司”，也能获取很多相关发票违法犯罪的线索和其他有用信息。
一、开辟经侦情报信息互联网搜集渠道的必要性
互联网络拥有庞大的信息量，电视、报纸等传媒无法比拟，其信息更新速度快，各种网站、交流工具繁多，是经侦情报部门不容忽视的情报来源。传统经侦情报搜集模式，只能针对传统的经济犯罪，但如今的经济犯罪，却越来越呈现网络化趋势。由于网络犯罪没有时间、地域限制，而且隐蔽性强、成本低廉，再加上我国对网络监管存在漏洞，网上非法经营、网络诈骗、销售伪劣商品、贩卖假币，以及贩卖、虚开、代开发票、传播色情淫秽信息、网络非法集资等网络经济犯罪层出不穷，对于传销、非法集资、集资诈骗等传统涉众型经济犯罪，也逐渐向网络化作案转变。
因此，开辟互联网情报信息搜集渠道，是经侦情报工作的必然选择。它不仅能获取一些经济犯罪的互联网情报信息，还能有效遏制网络经济犯罪的泛滥，更是公安信息化建设的直接体现。开辟此渠道，是一个尚待建立的系统工程，不仅需要完成互联网情报部门的机构设置（隶属于经侦情报部门），需要一定既懂经济犯罪侦查又有相关计算机网络技术、知识的情报人员，还需与有关部门建立相应的协调机制等。
二、输入关键字，启动网络搜索引擎
笔者是网络情报小组的信息搜集员，每日负责上网搜集经侦情报，主要利用网络浏览、搜索引擎搜索及QQ聊天工具交流三种方式来获取经济违法犯罪信息。2009年2月10日，笔者通过互联网百度搜索引擎搜索“眉山发票”、“眉山代开发票”等相关讯息，发现近百条代开眉山发票的广告信息。之中除一个广告网页可正常打开外，其它大部分网页都被屏蔽，但通过百度快照仍能看到代开眉山发票的基本信息，还有几个可打开阅读的都是以评论、留言形式藏匿于其它合法网站的小广告。
三、整理、筛选信息，锁定重点对象
笔者将相同的代开广告，以及相同手机号的代开广告分别进行合并，整理出12条代开眉山发票的广告信息。对信息上所留手机号进行查询，其中10个为广东深圳号码、1个为广东惠州号码、1个为湖南长沙号码。通过情报小组成员的筛选，最后将其中两条广告信息作为重点调查对象。
其中之一是未被“百度搜索”屏蔽的代开发票广告网站，该网站信息在搜索网站页面上多次重复出现，进入该网站，整个版面是一个信息咨询公司的主页，页面上有“公司简介”、“业务范围”、“税务代理”、“联系我们”、“网点分布”、“给我留言”等链结，均能打开，且内容详细。其“业务范围”主要是代开商企发票、服务发票、运输发票、建筑发票、医疗发票等各种发票，“网点分布”包括全国各省、直辖市、自治区以及各省、自治区的主要城市。打开其中“四川”的页面链结，罗列有成都、自贡、攀枝花、泸州、德阳、绵阳、眉山、广元等30个地级市及部分县级市。该“公司”网页上不仅留有联系人姓名和手机号码，还有QQ号码、MSN号码及电子邮箱等联系方式。
另一个调查对象，是藏匿于多个合法网站论坛和留言版的代开发票文字广告，广告主体也是一家公司，且留有联系人姓名、手机号码及QQ号码、电子邮箱。其发票代开范围包括全国统一增值税专用发票、普通增值税专用发票、商品销售发票、进口增值税发票、公路运输发票、国际海运发票等各种发票，广告最后一句话为“详细情况欢迎来电商谈，所用票据可到当地税务机关验证后付款”。
经互联网情报小组初步分析，上诉两家“代开公司”在互联网搜索网站上出现次数最多，所留信息最为详细，联系方式也最为齐全，尤其第一家“公司”，更是有自己的宣传网页，且两家“公司”的“业务范围”均面向全国各地，可见其对“代开业务”非常熟悉且“业务量”较大，在眉山市可能存在通过网络向其购买发票的“买主”。因此，情报搜集小组将这两家“公司”作为重点调查对象。
四、与目标人物QQ聊天，套取有用信息
如何对其展开进一步调查？此两家“公司”身在广东，在网上都留有联系人姓名，两个手机号均为深圳号码且都能打通，第一家公司留有详细的公司地址及电子邮箱、QQ号码、MSN号码，第二家公司只留有电子邮箱和QQ号码。如通过其在网上所留地址远赴广东进行异地调查，未免因证据不足而太显被动，并且调查成本高昂；
或通过技侦部门通过锁定其手机号码获取相关线索，情报人员咨询了市局技侦部门相关技术人员，跨省锁定监听外地手机号码难度极大，以市局现有技侦技术无法开展，与外省技侦部门协作调查也会因为未立案和程序繁琐而难以实现。综合考虑，通过QQ聊天工具进行渐进式询问调查是最佳的选择。
腾讯QQ是目前使用人群最广、用户最多的互联网聊天工具，它操作简便，没有地域和时间限制，并采用非实名制，使“交流”和“说话”成为一种时尚。然而，不法分子正是利用它的这些特性和国家法律法规在网络管理的漏洞，将其作为网上非法经营、诈骗、销售伪劣商品、贩卖假币，以及贩卖、虚开发票、传播色情淫秽信息与多种涉众型经济犯罪的工具。既然QQ聊天工具是一把双刃剑，我们更该积极发挥它好的一面，不法分子能利用它实施违法犯罪，我们也能利用它进行违法犯罪的调查。于是，互联网情报小组申请开通了两个QQ号码，一个用于扮演“发票买主”与网络不法分子聊天，套取有用信息，另一个对网监支队等其他市局部门和单位使用，以便快捷互通相关信息。
情报人员登录QQ将上述两家“公司”所留QQ号加为好友，查看其QQ个人资料，依然是代开各种发票的信息和联系方式、“公司”地址等，再以某商品销售公司业务人员的身份与其进行聊天，示意想出钱让其代开销售发票。在QQ聊天过程中，情报小组获取了这两家“公司”代开发票的部分信息：
1、两家“公司”都在广东深圳，第一家是“创佳信息咨询公司”，联系人自称叫刘志；
第二家是“鸿泰实业有限公司”，联系人自称叫李超。
2、两家“公司”所代开的发票均是种类极多，涉及各行各业的税务活动，涵盖生产、销售、运输、服务、建筑、租赁等各个经济领域。“创佳信息咨询公司”甚至还出售东莞市的餐饮、娱乐等服务行业的定额发票。
3、两家“公司”代开发票的方式、手段，均是“买主”将公司营业执照、税务登记证（国、地税）、组织机构代码的复印件以邮寄或传真等方式提供给他们，他们再根据资料上相关信息结合发票数额，用专用打票机将发票打印出来，再将发票快递给“买主”。
4、付款方式。“创佳信息咨询公司”提供的代开服务，要收取所代开发票数额2%的费用，“买主”可在收到票验证后再汇款支付。“鸿泰实业有限公司”提供代开服务所收取的费用大致相同，但其提供了三种付款方式：（1）预先支付一半定金，一天之后“买主”收到票，验证后再支付另一半费用；
（2）预先支付30%定金，三天之后“买主”收到票，验证后再支付剩下的费用；
（3）无需支付定金，直接提供公司营业执照等资料复印件，一周后收到票验证后再支付费用。
5、“创佳信息咨询公司”在四川没有分公司，也没有代理点，据其所述主要原因是在四川的“业务量”太少，但眉山市有人通过其代开过发票；
“鸿泰实业有限公司”曾经在成都设过代理点，但后来将其撤销，其所述原因同样是“业务量”少，还有“四川饮食太辣，本地员工适应不了”的次要原因。两家“公司”都询问过笔者，要不要加入他们，做“公司”在四川的代理人。
五、综合研判，得出结论
据分析，“创佳信息咨询公司”与“鸿泰实业有限公司”极有可能是在深圳注册的以从事代开各种发票、虚开增值税专用发票和买卖发票为业的皮包公司，他们通过互联网招引、联络全国各地的“买主”，并且在经济发达的省市设有“分公司”或代理点，是发票犯罪的“源头”之一。虽说此两家“公司”在四川没有“分公司”或代理人，但确实有人在四川通过互联网与其进行过“交易”，在全国范围内，像这样的“公司”和“交易”还有很多，毕竟网络犯罪是没有地域限制的，他们作为发票犯罪的“源头”，理应给予严惩。
六、网监协助，如虎添翼
为提高效率、扩大战果，深挖互联网情报信息，经侦支队函请网监支队参与协助互联网情报小组的调查，开展以下工作：
1、通过日常网络监管工作，注意发现涉及假币、发票犯罪的评论报道、非法广告信息、及其他线索和情报，情报线索重点突出眉山本地，相关信息及时传达给经侦互联网情报小组联系人。
2、通过日常网络监管工作，注意发现其他涉及眉山市经济违法犯罪线索和当前经济犯罪的最新动态，相关信息及时传达给经侦互联网情报小组联系人。
3、协助调查经侦互联网情报小组发现的涉嫌经济违法犯罪的网站、QQ号、电子邮箱等，查封、屏蔽实施经济违法犯罪的非法网站（待与经侦共同调查后）。
网监作为互联网主管部门，与经侦一起并肩作战，不仅减少了经侦情报小组的工作量，还弥补了经侦情报人员网络技术和相关专业知识的不足，大大提升了战斗力。
目前，互联网情报小组对“创佳信息咨询公司”、“鸿泰实业有限公司”的调查仍在继续进行，“创佳信息咨询公司”的代开发票非法网站经情报小组调查完毕后，其网址将被移交到网监支队进行屏蔽。通过腾讯QQ，还有其他几家代开发票“公司”也被情报小组列入调查名单，通过不懈努力，即使不能最终查获这些源头“公司”，也能获取很多相关发票违法犯罪的线索和其他有用信息。
