试论我国小微企业发展困境及对策|小微企业融资困境及对策研究
时间：2019-06-02 03:23:36 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
小微企业包括有小型企业和微型企业。由于我国在发展市场经济的过程中，对于小型企业特别是微型企业的关注与重视不够，有关于小微企业的范围划定一直被忽视，并无确切的定义。在2003年出台的《中小企业标准暂行规定》中，仅对中型和小型企业按照职工人数销售额以及资产总额等指标标准进行了划分，并没有将微型企业从小型企业中划分出来。微型企业包括在小型企业的，是更为特殊的小型企业。2011年6 月 18日，在工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合发布的关于印发中小企业划型标准规定的通知中明确规定：根据企业从业人员营业收入、资产总额等指标，结合行业特点，将中小企业划分为中型小型微型三种类型。小微企业的生存与发展关乎民生、就业和社会稳定。据资料显示，全国总计 6000 万左右的小微企业和个体工商户对GDP的贡献率达到 60%以上，提供了75%左右的就业和新增 90%的就业机会，并且直接或间接创造了 50%左右的出口收入和财政税收。
我国小微企业大致可划分为科技型小微企业和劳动密集型小微企业。受2008年国际金融危机的影响，近几年来国际经济复苏减缓，国际订单量减少，并且伴随着国内紧缩的货币政策、存款准备金率上调以及企业原材料生产成本和人力资源的成本上升等多重不利因素，多数小微企业在成产经营、信贷融资和企业用工等方面均不同程度的陷入了困难局面。尽管自2011年来，国家出台了相关政策减免小微企业22项税费，并加强各地区金融机构对小微企业的信贷力度，在一定程度上缓解了解决小微企业“融资难”的困境，但小微企业仍面临着破产倒闭的危机。像是2011年上半年温州等地先后出现了中小企业老板“跑路潮”，部分企业老板集体跑路。这无疑给我们敲响了警钟，我们逐渐意识到必须加强对小微企业发展的关注和支持，为小微企业创造一个更有利的融资环境和人才发展环境，加快企业转型发展，解决当今小微企业“融资难”“招工难”的现状。
一、加大政府对于小微企业在金融信贷、税费减免等方面的政策支持，建立多层次健全的融资体系，使小微企业逐渐走出“融资难”的困境
据目前小微企业的发展情况看来，我国仅有30%的小微企业具有一定的发展与成长潜力。由于小微企业多数企业规模较小、发展起步较晚、技术资金实力较弱、缺乏信贷抵押条件、融资渠道较狭窄，进而导致了多数企业在融资方面存在困难。由于我国的资本市场发育不完善，企业发行股票和债券的准入门槛较高、审批程序较复杂，同时企业也缺乏相关竞争力和信用保障水平，所以多数企业仅仅依赖于内源性的自我融资，而外源性的资本市场、信贷融资则占较少比例。据工商联等部门调查统计，2010年全国仅有约30%的小微企业进行银行贷款融资，大多数小微企业则是是通过内部融资和民间资本融资方式进行。从现实状况来看，我国民间融资规范尚无具体详尽的法律可依，企业在进行民间融资过程中存在着较多的问题。民间融资多以半公开、半地下的方式进行，更有小微企业在急需资金周转之时，通过高利贷等非法集资手段进行资金借贷，这种民间非法集资借贷行为不仅存在着巨大的金融风险，还严重破坏了社会法纪，极易导致犯罪行为的发生。介于上述现象，金融机构、政府和小微企业自身可从以下方面加强融资建设：
1、金融机构应对小微企业的经营、资产和信用等情况进行调查，对处于成长期、信用好的小微企业进行信贷支持。通常企业通过银行等金融机构贷款需要抵押物，而抵押物多为不动产。但据调查，仅有不到10%的小微企业有自己的办公场地和不动产，多数企业无法通过不动产抵押进行贷款。因此，在现有不动产抵押基础之上，银行等金融机构可适当拓展抵押物范围，推出多种有效的抵押、质押政策，如对于科技型小微企业可推出知识产权抵押贷款，对于劳动密集型或出口加工型小微企业可推出动产、仓储、订单以及应收帐款等质押贷款。同时，还应建立小微企业专业担保机构，加快小微企业信用数据档案建设，规范企业融资行为，减少金融机构的贷款风险。相对于小微企业，金融机构更倾向于大型企业借贷，原因很简单，大型企业的企业安全系数、资金偿还能力和企业信誉较高。但是大量数据表明：小微企业的贷款的信用水平大大高于大型企业。如2010年末全国小微企业不良贷款率仅为0.9%，低于大企业的1.3%的水平。所以，银行等金融机构应纠正“小微企业贷款风险高”片面观念，在信贷指标的分配方面向小微企业倾斜，降低小微企业贷款的风险权重和资本匹配系数。
2、政府除了应在税费、行政项目收费等方面加大对于小微企业的优惠政策倾斜之外，还应着力建立一个完善的多层次的融资体系和专门的小微企业融资管理机构。从我国的银行体系构成来看，我国的银行多为全国性的大型银行，而缺少基于乡镇基层为小微企业提供金融服务的小型银行。由于小型银行的资产规模小、吸存放贷融资成本高、抗风险能力弱，业务定位又是服务地方经济中小企业、城乡居民三农等弱势领域，国家应对于小银行进行政策倾斜，特别是应适度降低中小型银行存款准备金率，使得多数小微企业有机会可以申请到银行贷款。除此之外，应着力推动民间借贷的规范化、阳光化。作为金融借贷之外企业另一重要的融资手段——民间融资，其发展在我国市场经济发展现阶段一直未受到重视，以至于民间融资发展较为混乱，缺少相关监管机制。将我国小微企业与美欧盟、日本等过的小企业融资方式相比较，我们发现，这些国家的小企业较少的依靠银行等金融机构的贷款，而更多的是从小企业专门的融资机构、专门非政府组织、协会或非营利组织中取得资金支持。由此看来，我国应将建设针对小微企业专门的融资支持和管理机构纳入相关规划，在融资和发展方面帮助小微企业度过难关。
3、小微企业自身应努力提高自身素质，提升融资能力和自我发展的能力，在科技创新的时代步伐中，加快转变发展方式，坚持自主创新，加大技术改造和升级，改善企业管理，推进企业诚信建设，增强市场竞争能力和强融资能力。
二、小微企业应加强人力、管理方面的投资资本，努力在人力资源、管理等企业内重要核心领域建立系统战略，努力建立良好的企业品牌，吸引更多的优秀人才
从2011年被各大媒体所报道的沿海劳动密集型企业用工荒的诸多事件中，中小企业，尤其是部分小微企业在缺乏劳动力输入的情况下变得岌岌可危。由于缺乏可用的劳动力，许多小微企业面对着积压已久的订单而无能为力，有的工厂不得不招聘临时工人，有的则不得不全线停产。除了劳动密集型小微企业，许多刚成立步入正轨的科技型小微企业也面临着用人困境。在走访了多家科技型小微企业的HR后，他们普遍反映企业在招聘中难以寻找到合格合适的人才，一旦寻找到适合的人才经过几年的培养，当员工担任重要岗位的职务时，多数人选择了跳槽，有些员工离职时带走了公司重要的技术和相关的知识产权，这些对企业造成了人才和知识产权的双重损失。针对劳动密集型小微企业和科技型小微企业的人力资源困境，可从企业自身、政府和社会等相关方面寻求相关改进和解决的措施：
1、小微企业应建立稳定的薪酬增加体制，为员工提供良好的福利补贴，有利于招进人才和留住人才。同时，应逐步构建和完善企业员工培训体系，投入相关比例的资金，将培训作为企业人力资源开发的重点。
（1）逐步适当增加薪酬水平，完善企业各项福利配套设施。近几年，由于国家对于农业的扶持加强，二、三线的城市经济发展较快，农村劳动力更倾向于在离家较近的二三线城市或乡镇企业发展。对于沿海地区部分劳动密集型小微企业来说，其可用劳动力较之往年大大减少，也就意味着劳动者对于自身的劳动价值回报有了更大的议价空间，形成了所谓的“比价心态”，加之与以往的农民工有所不同，现当今新型农民工对于工作岗位、工作环境和薪资待遇等方面的诉求提高，企业招工均遭遇了现实的瓶颈。从上述情况我们看出，企业要想招到合适的人就必须提高其薪资预算水平，提高员工的薪资，并给予员工提供户口、子女上学、住房等福利措施，增强员工的企业归属感，同时还要注意临时用工的工资设定水平和杜绝非法用工等方面的问题。对于科技型小微企业，除了在增加薪酬和保障福利基础之上，还应利用企业股权、期权激励，给予员工提供更多的晋升机会和锻炼机遇，为员工营造一个宽松的工作和生活环境。
（2）增加企业培训资金投入，建立完善的企业人才培养机制。据调查，由于融资不顺，企业缺乏资金支持，多数企业均将有限的资金都投入到了产品生产加工和流通环节，以求直接的利益产出，而不愿在培训上进行资金的投入，忽视企业培训体系的构建。对现当今小微企业用人状况的观察和调研，我们发现，小微企业的人力资源发展常常会陷入一个恶性循环式的怪圈（如下图），从图中我们可分析得出，要想解决这种恶性循环，应从完善企业员工培养机制建设着手，规划好企业中各职位级别员工的培训计划，并确保实施的质量，做到培训好员工，留得住员工。
2、政府可组织开设小微企业管理者培训班，对相关小微企业管理者进行培训，提高其经营管理方面和应对企业风险的能力。除此之外，对于科技型小微企业政府可以建立相关企业间人才信用档案，完善相关就职人员的信用档案资料，通过第三方进行员工就业信息、诚信信息的采集和核查，对于信息实行对外开放，个人、企业可随时查询，保护企业的知识产权和商业秘密不受人员的流动而受损。这一措施的实行可逐步确立职业诚信规则和规范，有利于市场经济下企业员工的诚信体系的构建。
3、从社会环境来看，应积极发挥舆论作用，媒体应对小微企业所出现的困境进行报道和深入解析，引起公众对于事件的相关思考，积极争取公众所提出的好方法好建议，同时媒体应引导相关就业趋势向小微企业倾斜。最后，高校毕业生是小微企业最为重要的人力资源，在毕业生就业指导方面，学校在对于毕业生进行就业指导时可倾向于相关发展较为稳健快速的新型科技型小微企业，改变以往毕业生“非名企不去”的局限片面择业观。
（作者：安徽大学行政管理公共部门人力资源管理专业研究生）
注释：
李倩．金融扶持：与中小企业共度时艰．金融时报，2008-08-11．
舒威．我国小微企业融资问题与对策研究.企业家天地.2011 (12)．
韩雪萌．银监会十项优惠政策激励银行支持小企业．金融时报，2011-06-04．
郑九歌.积极的小微企业信贷政策研究.经济与管理.2012（1）.
王振家.国外小微企业生存概览.光彩.2011(3)
