本外币一体化经营的构想
时间：2020-12-05 08:05:43 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
银行实施本外币一体化经营，不仅是全球经济金融日趋一体化、国际化的形势发展需要，也是当今市场客户对金融服务的客观需求。重新审视国际业务的地位和作用, 更好地发挥本外币相互渗透、联动发展的优势, 在以客户为中心的金融服务体系中发挥本外币业务一体化的作用,显得越来越重要。因此，全面真正实现本外币一体化经营，应是银行最具前瞻性的经营模式。
一、推进本外币一体化经营是银行科学发展的需要
1.本外币经营一体化是银行实现国际化经营的需要。本外币经营一体化是现代商业银行经营业务健全的必经之路，也是实现国际化经营的必然前提。对银行来说，加快外汇业务的发展，不仅可以增强服务功能、拓宽服务渠道、满足客户日益增长的需求，而且随着外汇业务的发展，可以进一步推动本币业务的发展。我行的外汇业务起步和发展比较晚，目前基本上是“行中行”体制，即本、外币经营相对独立，外汇业务仅由“国际业务部”经营，其他部门经营本币业务。在经营初期，“行中行”体制的运行是带来了一定的作用，但是随着我国经济结构调整和形势的发展变化, 经济全球化的需要，外汇业务扩大和人民币自由兑换等趋势，该体制将会逐渐显现其局限性，可能会出现如资产质量降低, 信贷决策相关部门无制衡, 缺少监督机制，以及不能满足客户全方位金融服务要求等情况。由于弊端会逐渐显露, 银行本外币一体化经营将势在必行。通过重新设计经营流程，将现有分散的业务流程和各部门工作职能重新组合，从而实现本外币一体化经营，满足客户的需要和市场的发展，也为国际化经营打下良好的基础。
2.本外币经营一体化是提升服务功能、增强竞争力的需要。随着国际经济贸易的发展，客户生产、贸易、投资行为的国际化趋势越来越明显，对银行服务的需求相应向国际化、多元化、标准化方向发展，一般的国际结算、进出口贸易融资等服务，已不能满足客户的需求。银行通过本外币一体化经营，建立以客户关系分析平台，真正实现业务、管理分离和本外币业务的一体化营销和服务。实现本外币一体化经营的业务网点，达到资源共享扩大服务范围；
整合不同部门业务种类，提高服务质量；
完善业务流程创新产品，提升服务功能，将增强市场竞争力。
3.本外币经营一体化是降低经营风险、提高管理效率的需要。首先，目前本币业务和外币业务管理相对独立,会计制度、核算体系、岗位操作以及管理办法等也各有体系，造成财会部门对全行的会计工作不能划一地管理，不利于会计人员的相关信息沟通，会导致会计信息和会计资料失真，对于内控管理非常不利。其次，目前外汇业务的经营和管理职能，均由国际业务部承担，包括外汇工作的方法、知识、技巧，以及所积累的经验，仅集结在一个部门，不利于财会部门履行会计监督职责。同样，审计人员也受外汇业务知识短缺限制，对外汇业务的审计检查停留在表面，难以及时发现深层次的问题，并进行有效的风险防范。因此，只有在全面实行资产负债比例管理基础上，对本外币进行统一会计核算、管理和监督，建立完善的内部监督与风险防范制度，才能降低经营风险，适应市场竞争环境。总之，银行率先全面实现本外币一体化经营和管理，向客户提供多币种、精网点、全功能的金融服务，才能在降低风险和提高效率上占据极为有利的竞争位置。
二、实现本外币一体化经营的必备前提
1.树立正确理念。要牢固树立本外币一体化经营理念。首先要正确处理国际业务和银行发展的关系问题。随着加入WTO后我国经济金融全球化程度的不断提高，本外币一体化经营的要求也越来越迫切，各类经济金融政策对仅有国内业务的银行来说，其促进作用呈边际效应递减趋势。其次要正确看待国际业务效应的滞后性，即发展国际业务的效应并非都在当年完全体现，而是呈滞后的特征。但我们不能因为投入没有及时回报，而忽视国际业务发展。应从大局出发，正确处理好眼前利益和长远利益的关系，使本外币业务及其所需的机构、人员，在动态中平衡发展和相互促进。
2.加快人才培养。要真正地实现本外币一体化，需要全面地提高人员的素质，从管理人员到业务操作人员，从业务知识到政策法规，都需要对本外币业务全面的了解和掌握。这需要通过系统的培训来逐步实现。一要完善人才培训机制，通过多种形式，大力培养本外币一体化所需的复合型人才，以适应业务多样化发展的要求。当前特别要加强对管理人员的外汇业务知识培训，使他们熟悉外汇业务，增强本外币一体化经营观念。二要完善人才使用机制，以国际业务部门为扩散源，通过加大岗位交流和优秀人才提拔使用力度，将优秀人才充实到不同岗位，从根本上保障和推动国际业务发展。三要完善人才激励机制，具体到实际工作中，要把劳动态度、工作效率、工作成果与职称、工资、奖金、职务等挂起钩来，以满足人的高层次需求，充分调动人才积极性。
3.加大科技投入。2 1 世纪的银行将是建立在计算机通信技术基础上的金融科技银行。网络的不断发展，已经改变了传统银行的概念、服务方式、产品推销方式、交易处理方式，以及与客户相互联系的方式。而推进本外币一体化经营，对硬件配套的要求是非常苛刻的。业务流程的再造必将带来相关业务、管理系统的开发和升级，金融网络必须四通八达。因此，必须加大科技投入力度，建成一个系统功能完备、运行安全稳定、服务快捷高效、管理科学先进的符合本外币一体化经营要求的业务及管理系统。
三、实现本外币一体化经营的基本构想
实施本外币一体化经营，要重新设计业务流程，以客户为中心、市场为导向，重新整合各部门的工作职能，全面提升银行业务经营效率。此种模式下，将取消国际业务部，将目前国际业务部承担的各种职能，分解到其他各个部门。外资银行的本外币一体化经营，就没有设立专门的国际业务部，如花旗银行中国有限公司，主要业务包括存款、贷款、投资、保险、银行卡和金融服务，每一种业务都是多币种经营的，不存在本外币业务分开经营。因此，具体国际业务职能拟按如下分解：零售业务部承担个人外汇产品销售；
公司业务部承担公司外汇产品销售；
财务管理部承担本外币统一的会计核算、管理和监督；
产品研发中心承担外汇产品研究开发；
单证处理中心将国际结算单证审核业务集中操作；
资金营运中心经营本外币自营资金交易、投资类业务和代客资金交易类业务；
信贷管理部门统一管理全行客户信息系统、市场分析系统和各类融资授信控管系统，实行风险的统一控制，从而最终实现一体化经营，总行成为全辖单证处理中心、交易中心、清算中心和风险控制中心。这种构想是本外币一体化经营业务流程再造最彻底、最理想化的一种模式，但它的实现需要内外部条件成熟的保证。在目前条件不成熟的情况下，简单地分解国际业务部职能，只能更大程度上削弱外币业务的发展。要彻底地进行业务流程再造，真正实现本外币一体化经营，需要具备以下条件：
1.实现本外币的柜台业务一体化。利用现有的人民币网络和人员, 推进个人外汇业务。通过综合柜员制，为客户提供本外币全面服务, 包括本外币的存取、汇兑、信用卡、代收代付、国内外的汇款业务等。
2.实行本外币会计一体化，建立核算制度统一、核算账户统一的会计制度。建立以客户为中心、全行一本帐的核心业务系统，把国际业务部、各营业部、清算中心等的会计职能合并到财会部，使财会部成为全行统一的会计核算、管理和监督中心。对于相同经济业务类别，要统一会计科目、科目代号及核算方法，本外币统一使用。为了使全行会计处理方法、核算口径和编制会计报表统一，必须对现有的系统加以整合修改升级，建立一个覆盖一定区域的、将区域内的营业和管理机构连为一体的会计核算软件系统。
3.建立资金清算系统。建立全行统一的本外币资金交易后台清算中心，不分币种和交易种类，资金交易清算均在该后台清算中心处理。根据资金业务内部控制的要求，建立资金交易前后台的连动机制、对前台交易的反映和监督机制，以及清算后台的操作风险负责机制，明确部门之间的风险责任。对资金交易业务的对象和产品实行统一授信监督，前后台职责严格分离，切实防范风险。
4.建立单证集中处理系统，负责各类国际结算的单证处理和对外交涉。通过合理配置资源、专业分工协作、标准化流程操作，避免分散处理中时间与空间上不平衡、缺乏标准化等低效率状况。单证中心还可以集中全行国际结算业务的专业人才、业务组织、政策管理等方面的资源，形成强大的后台支持，真正实现国际结算业务市场拓展与后台操作的分离，有效地控制风险。
5.实行营销一体化。一要倡导综合营销。要实现本外币一体化综合营销，首先要在全行上下形成综合营销的观念和氛围，各分支机构在开拓市场、拓展客户时要做到本外币业务同时兼顾、同时营销， 充分挖掘和利用好新旧客户资源。其次要建立科学的营销考核机制。将外汇业务纳入业务经营综合考核体系，并占有一定比重，起到导向性作用。制定和健全外汇业务专项奖罚办法，充分调动各分支机构的积极性。三要全面推行客户经理制和外汇业务产品经理制。客户经理要坚持本外币综合营销， 外汇业务产品经理为客户经理提供产品和技术支持。对一些专业性较强产品的营销， 外汇业务产品经理要与客户经理密切配合， 保证综合营销的顺利进行。
作者单位：萧山农村合作银行国际业务部 单卓军
发布时间：2009-9-7
一、推进本外币一体化经营是银行科学发展的需要
1.本外币经营一体化是银行实现国际化经营的需要。本外币经营一体化是现代商业银行经营业务健全的必经之路，也是实现国际化经营的必然前提。对银行来说，加快外汇业务的发展，不仅可以增强服务功能、拓宽服务渠道、满足客户日益增长的需求，而且随着外汇业务的发展，可以进一步推动本币业务的发展。我行的外汇业务起步和发展比较晚，目前基本上是“行中行”体制，即本、外币经营相对独立，外汇业务仅由“国际业务部”经营，其他部门经营本币业务。在经营初期，“行中行”体制的运行是带来了一定的作用，但是随着我国经济结构调整和形势的发展变化, 经济全球化的需要，外汇业务扩大和人民币自由兑换等趋势，该体制将会逐渐显现其局限性，可能会出现如资产质量降低, 信贷决策相关部门无制衡, 缺少监督机制，以及不能满足客户全方位金融服务要求等情况。由于弊端会逐渐显露, 银行本外币一体化经营将势在必行。通过重新设计经营流程，将现有分散的业务流程和各部门工作职能重新组合，从而实现本外币一体化经营，满足客户的需要和市场的发展，也为国际化经营打下良好的基础。
2.本外币经营一体化是提升服务功能、增强竞争力的需要。随着国际经济贸易的发展，客户生产、贸易、投资行为的国际化趋势越来越明显，对银行服务的需求相应向国际化、多元化、标准化方向发展，一般的国际结算、进出口贸易融资等服务，已不能满足客户的需求。银行通过本外币一体化经营，建立以客户关系分析平台，真正实现业务、管理分离和本外币业务的一体化营销和服务。实现本外币一体化经营的业务网点，达到资源共享扩大服务范围；
整合不同部门业务种类，提高服务质量；
完善业务流程创新产品，提升服务功能，将增强市场竞争力。
3.本外币经营一体化是降低经营风险、提高管理效率的需要。首先，目前本币业务和外币业务管理相对独立,会计制度、核算体系、岗位操作以及管理办法等也各有体系，造成财会部门对全行的会计工作不能划一地管理，不利于会计人员的相关信息沟通，会导致会计信息和会计资料失真，对于内控管理非常不利。其次，目前外汇业务的经营和管理职能，均由国际业务部承担，包括外汇工作的方法、知识、技巧，以及所积累的经验，仅集结在一个部门，不利于财会部门履行会计监督职责。同样，审计人员也受外汇业务知识短缺限制，对外汇业务的审计检查停留在表面，难以及时发现深层次的问题，并进行有效的风险防范。因此，只有在全面实行资产负债比例管理基础上，对本外币进行统一会计核算、管理和监督，建立完善的内部监督与风险防范制度，才能降低经营风险，适应市场竞争环境。总之，银行率先全面实现本外币一体化经营和管理，向客户提供多币种、精网点、全功能的金融服务，才能在降低风险和提高效率上占据极为有利的竞争位置。
二、实现本外币一体化经营的必备前提
1.树立正确理念。要牢固树立本外币一体化经营理念。首先要正确处理国际业务和银行发展的关系问题。随着加入WTO后我国经济金融全球化程度的不断提高，本外币一体化经营的要求也越来越迫切，各类经济金融政策对仅有国内业务的银行来说，其促进作用呈边际效应递减趋势。其次要正确看待国际业务效应的滞后性，即发展国际业务的效应并非都在当年完全体现，而是呈滞后的特征。但我们不能因为投入没有及时回报，而忽视国际业务发展。应从大局出发，正确处理好眼前利益和长远利益的关系，使本外币业务及其所需的机构、人员，在动态中平衡发展和相互促进。
2.加快人才培养。要真正地实现本外币一体化，需要全面地提高人员的素质，从管理人员到业务操作人员，从业务知识到政策法规，都需要对本外币业务全面的了解和掌握。这需要通过系统的培训来逐步实现。一要完善人才培训机制，通过多种形式，大力培养本外币一体化所需的复合型人才，以适应业务多样化发展的要求。当前特别要加强对管理人员的外汇业务知识培训，使他们熟悉外汇业务，增强本外币一体化经营观念。二要完善人才使用机制，以国际业务部门为扩散源，通过加大岗位交流和优秀人才提拔使用力度，将优秀人才充实到不同岗位，从根本上保障和推动国际业务发展。三要完善人才激励机制，具体到实际工作中，要把劳动态度、工作效率、工作成果与职称、工资、奖金、职务等挂起钩来，以满足人的高层次需求，充分调动人才积极性。
3.加大科技投入。2 1 世纪的银行将是建立在计算机通信技术基础上的金融科技银行。网络的不断发展，已经改变了传统银行的概念、服务方式、产品推销方式、交易处理方式，以及与客户相互联系的方式。而推进本外币一体化经营，对硬件配套的要求是非常苛刻的。业务流程的再造必将带来相关业务、管理系统的开发和升级，金融网络必须四通八达。因此，必须加大科技投入力度，建成一个系统功能完备、运行安全稳定、服务快捷高效、管理科学先进的符合本外币一体化经营要求的业务及管理系统。
三、实现本外币一体化经营的基本构想
实施本外币一体化经营，要重新设计业务流程，以客户为中心、市场为导向，重新整合各部门的工作职能，全面提升银行业务经营效率。此种模式下，将取消国际业务部，将目前国际业务部承担的各种职能，分解到其他各个部门。外资银行的本外币一体化经营，就没有设立专门的国际业务部，如花旗银行中国有限公司，主要业务包括存款、贷款、投资、保险、银行卡和金融服务，每一种业务都是多币种经营的，不存在本外币业务分开经营。因此，具体国际业务职能拟按如下分解：零售业务部承担个人外汇产品销售；
公司业务部承担公司外汇产品销售；
财务管理部承担本外币统一的会计核算、管理和监督；
产品研发中心承担外汇产品研究开发；
单证处理中心将国际结算单证审核业务集中操作；
资金营运中心经营本外币自营资金交易、投资类业务和代客资金交易类业务；
信贷管理部门统一管理全行客户信息系统、市场分析系统和各类融资授信控管系统，实行风险的统一控制，从而最终实现一体化经营，总行成为全辖单证处理中心、交易中心、清算中心和风险控制中心。这种构想是本外币一体化经营业务流程再造最彻底、最理想化的一种模式，但它的实现需要内外部条件成熟的保证。在目前条件不成熟的情况下，简单地分解国际业务部职能，只能更大程度上削弱外币业务的发展。要彻底地进行业务流程再造，真正实现本外币一体化经营，需要具备以下条件：
1.实现本外币的柜台业务一体化。利用现有的人民币网络和人员, 推进个人外汇业务。通过综合柜员制，为客户提供本外币全面服务, 包括本外币的存取、汇兑、信用卡、代收代付、国内外的汇款业务等。
2.实行本外币会计一体化，建立核算制度统一、核算账户统一的会计制度。建立以客户为中心、全行一本帐的核心业务系统，把国际业务部、各营业部、清算中心等的会计职能合并到财会部，使财会部成为全行统一的会计核算、管理和监督中心。对于相同经济业务类别，要统一会计科目、科目代号及核算方法，本外币统一使用。为了使全行会计处理方法、核算口径和编制会计报表统一，必须对现有的系统加以整合修改升级，建立一个覆盖一定区域的、将区域内的营业和管理机构连为一体的会计核算软件系统。
3.建立资金清算系统。建立全行统一的本外币资金交易后台清算中心，不分币种和交易种类，资金交易清算均在该后台清算中心处理。根据资金业务内部控制的要求，建立资金交易前后台的连动机制、对前台交易的反映和监督机制，以及清算后台的操作风险负责机制，明确部门之间的风险责任。对资金交易业务的对象和产品实行统一授信监督，前后台职责严格分离，切实防范风险。
4.建立单证集中处理系统，负责各类国际结算的单证处理和对外交涉。通过合理配置资源、专业分工协作、标准化流程操作，避免分散处理中时间与空间上不平衡、缺乏标准化等低效率状况。单证中心还可以集中全行国际结算业务的专业人才、业务组织、政策管理等方面的资源，形成强大的后台支持，真正实现国际结算业务市场拓展与后台操作的分离，有效地控制风险。
5.实行营销一体化。一要倡导综合营销。要实现本外币一体化综合营销，首先要在全行上下形成综合营销的观念和氛围，各分支机构在开拓市场、拓展客户时要做到本外币业务同时兼顾、同时营销， 充分挖掘和利用好新旧客户资源。其次要建立科学的营销考核机制。将外汇业务纳入业务经营综合考核体系，并占有一定比重，起到导向性作用。制定和健全外汇业务专项奖罚办法，充分调动各分支机构的积极性。三要全面推行客户经理制和外汇业务产品经理制。客户经理要坚持本外币综合营销， 外汇业务产品经理为客户经理提供产品和技术支持。对一些专业性较强产品的营销， 外汇业务产品经理要与客户经理密切配合， 保证综合营销的顺利进行。
作者单位：萧山农村合作银行国际业务部 单卓军
