2009年信用联社稽核审计部工作总结
时间：2021-01-25 08:11:45 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
2009年，农村信用社改革发展继续向纵深推进，农村金融竞争日趋激烈，我市农村信用社经营发展面临严峻挑战。我市的稽核审计工作在市办内控部门和联社党委的正确领导下，在分管领导的亲自指导下，以科学发展观为指引，认真贯彻执行国家农村金融政策，根据联社年度工作总体安排和《农村信用社2009年度内控工作要点》的要求，结合我市农村信用社工作实际，以风险管理为主线，夯实基础，强化内控管理，标本兼治，彻底防范各类案件的发生，提高内控工作的效率和水平，为我市农村信用社又好又快发展营造良好的经营环境。现将本部2009年的工作情况汇报如下：
一、充实力量，加强稽核队伍建设
为进一步提高我市农村信用社稽核内审工作质量，提高稽核队伍整体素质，根据省联社的有关精神，今年3月份，联社面向全市农村信用社员工公开考试选拔了6名稽核员，充实了稽核队伍力量。因为稽核队伍调整力度较大，我部把提高稽核人员的综合素质作为首要工作目标，全力打造复合型稽核内审团队。采取“以会代训”的方式，定期组织稽核人员进行政 治思想、金融政策、法律法规、业务知识的学习，提高了稽核人员的道德修养和业务水平。2009年11月，我部全体同志参加了市办组织的稽核员培训班，开阔了视野，汲取了先进的稽核理论知识，学习了兄弟联社的先进经验和方法，收获颇丰。
二、围绕联社年度工作目标，建立工作规划
我部先后制定了稽核审计部年度工作计划、稽核方案，明确了稽核员的工作目标、工作程序和职责，建立了有效的稽核工作约束激励机制，加大稽核员考核力度，为稽核工作的开展奠定了良好的基础。根据我市稽核工作面临的现状，我部适时对稽核工作管理模式进行了调整，推行 “AB”式管理模式，不再施行“组长”负责制模式，二人一组，有A有B，A、B角色互换，有效地调动了稽核员的工作积极性，防止稽核员徇私舞弊，有力地促进了我市稽核工作良性循环。
三、促“合规、审慎”经营，开展2008年经营成果真实性检查
为了确保我市农村信用社2008年业务经营合规、真实，根据联社的统一安排布署，我部抽调多名业务骨干，对所辖营业部、39个信用社、8个信用分社2008年的经营情况进行了全面、细致的检查，稽核面达到100%。重点对信用社存款、收息、贷款管理、中间业务等经营指标的完成情况进行了真实、准确的审计，通过检查，发现个别信用社存在放贷收息的行为，对这一问题已要求信用社作了纠正和处理。
四、强化内控管理，大力开展续时稽核
发展与风险并存，为有效防范风险，为领导决策提供真实的信息，按照年初制定的年度工作计划和稽核方案，我部集中人力对36个信用社和分社开展了常规稽核，对检查社信贷、财务、内控制度的执行情况进行了全面、细致的稽核审计，续时稽核面达73%。在稽核检查中采用查看各类会计报表，核对总分明细帐，调阅监控录像，检查库存现金和重要空白凭证等稽核方法，对信用社的经营管理进行剖析。针对基层网点在经营发展中存在的违规行为，提出整改建议178 条，以稽核处罚促合规经营，加大问责力度，根据《耒阳市农村信用合作联社员工行为规范积分考核实施细则》的要求，对违规行为人共积分 26人次，43分，处罚金10200元。强化后续稽核，对常规稽核检查出的问题进行后续稽核，对没有在规定时间内整改到位和累查累犯的违规行为按稽核处罚条例从重、从严处罚，决不姑息迁就。
五、根据我市农村信用社实际情况，及时开展专项稽核
根据联社党委的安排，结合我市农村信用社经营发展现状，我部及时进行研究、布署，安排各项专项稽核检查。09年全年，稽核审计部共安排9项专项稽核，具体检查情况如下：
1、根据稽核审计部工作安排，对城区社和分社进行了12次突击查库，重点对库款管理和库存限额进行了检查，就现金管理存在的问题提出整改意见20条。
2、根据年初工作计划，对今年离岗、离任、轮岗的主任和委派会计和退休的同志共 42人进行了离任审计，对这些同志任职期间的主要业绩和存在问题进行了全面、细致的审计，重点对信贷管理、费用管理、财务管理、现金管理等领域进行了剖析，向联社党委提出稽核建议8条。
3、根据联社安排，配合保卫监察部开展案件专项治理“回头看”深度排查工作，对结算融资业务、贷款抵（质）押物管理、联络员清退工作、信用社重要业务审查登记等环节进行了检查，通过检查，对一些历史遗留问题进行了清理，对信用社内控制度执行中存在的问题提出了整改意见。
4、根据联社安排，配合联社职能部门对全市农村信用社“普九”债务进行清理核对，对信息采集、授信评估工作开展专项检查。
5、根据联社工作安排，对本部案防包片社进行安全保卫检查，共检查了7个信用社，就被检查社在安全保卫组织领导、案防设备设施、制度落实等方面存在的问题提出整改建议40条。
6、根据联社的安排布署，我部切实加强已清退联络员的后续管理工作，对我市农村信用社清退业务联络员后续管理工作提出了具体的要求，明确了责任。组织人力用一个月时间对全市信用社联络员历年“三金”进行了清理上划，并于今年9年全部兑现，共兑现联络员“三金”154万。
7、根据联社党委关于信贷专项检查的统一安排，我部抽调骨干力量对14个信用社2008年7月1日至2009年8月31日的信贷业务进行了全面、详实的检查，重点对贷款授信审批、抵质押贷款、贷款手续合规性、贷款利率执行、信贷档案管理、资产保全等方面进行稽核，对查出的违规行为现场提出了书面整改意见69条，并向联社党委作了专题汇报。
8、根据年初工作计划，对全市11个信用社的基建工程项目进行了审计。
9、利用市办风险预警监控系统的上线为契机，按市办下发协查通知的内容，及时开展非现场稽核，监控风险，防范于未然。
六、督促包片社扎实开展各项工作
对我部案防包片信用社上半年经营业务指标完成、案防工作、信贷管理系统上线等工作进行督促。稽核审计部今年案防包片社存在社多、任务重等困难，但我部全体同志迎难而上，积极主动到各包片社，会同信用社的同志对包片社的案防和经营形势及信贷管理系统上线工作逐一进行分析，对其经营指标完成情况进行督促，及时向领导反馈信息，帮助各社顺利完成各项任务指标。
总的来说，稽核审计部今年在联社党委的正确领导下做了大量的工作，发挥了稽核的再监督作用，取得了一些成绩，但因人员调整后到位情况不理想，加之新人多，没有进行系统培训，稽核队伍建设有待加强，我部工作与领导的要求尚有一定的差距。但我们会正视差距，加强学习，以“品质高尚、业务精良”的标准要求自己，努力提高业务水平和综合能力，加大稽核检查力度和后续稽核，切实维护各项内控制度的贯彻、执行，为我市农村信用社的快速、稳健发展提供良好的服务。
2010年工作安排：
一、以人为本，进一步加强稽核对队伍建设。全面提升稽核人员的综合素质，加大稽核人员考核力度，建立科学、有效的考核机制。
二、以风险管理为重点，大力开展常规稽核和专项稽核。坚持“全面审计、突击重点”的稽核工作指导思想，对一些屡查屡犯的老问题，对信用社经营管理中的风险易发点，予以重点关注。
三、以农信社风险预警系统上线为契机，大力开展非现场稽核，强化后续稽核检查监督，确保稽核效果。
四、完成领导交办的其他任务。
一、充实力量，加强稽核队伍建设
为进一步提高我市农村信用社稽核内审工作质量，提高稽核队伍整体素质，根据省联社的有关精神，今年3月份，联社面向全市农村信用社员工公开考试选拔了6名稽核员，充实了稽核队伍力量。因为稽核队伍调整力度较大，我部把提高稽核人员的综合素质作为首要工作目标，全力打造复合型稽核内审团队。采取“以会代训”的方式，定期组织稽核人员进行政 治思想、金融政策、法律法规、业务知识的学习，提高了稽核人员的道德修养和业务水平。2009年11月，我部全体同志参加了市办组织的稽核员培训班，开阔了视野，汲取了先进的稽核理论知识，学习了兄弟联社的先进经验和方法，收获颇丰。
二、围绕联社年度工作目标，建立工作规划
我部先后制定了稽核审计部年度工作计划、稽核方案，明确了稽核员的工作目标、工作程序和职责，建立了有效的稽核工作约束激励机制，加大稽核员考核力度，为稽核工作的开展奠定了良好的基础。根据我市稽核工作面临的现状，我部适时对稽核工作管理模式进行了调整，推行 “AB”式管理模式，不再施行“组长”负责制模式，二人一组，有A有B，A、B角色互换，有效地调动了稽核员的工作积极性，防止稽核员徇私舞弊，有力地促进了我市稽核工作良性循环。
三、促“合规、审慎”经营，开展2008年经营成果真实性检查
为了确保我市农村信用社2008年业务经营合规、真实，根据联社的统一安排布署，我部抽调多名业务骨干，对所辖营业部、39个信用社、8个信用分社2008年的经营情况进行了全面、细致的检查，稽核面达到100%。重点对信用社存款、收息、贷款管理、中间业务等经营指标的完成情况进行了真实、准确的审计，通过检查，发现个别信用社存在放贷收息的行为，对这一问题已要求信用社作了纠正和处理。
四、强化内控管理，大力开展续时稽核
发展与风险并存，为有效防范风险，为领导决策提供真实的信息，按照年初制定的年度工作计划和稽核方案，我部集中人力对36个信用社和分社开展了常规稽核，对检查社信贷、财务、内控制度的执行情况进行了全面、细致的稽核审计，续时稽核面达73%。在稽核检查中采用查看各类会计报表，核对总分明细帐，调阅监控录像，检查库存现金和重要空白凭证等稽核方法，对信用社的经营管理进行剖析。针对基层网点在经营发展中存在的违规行为，提出整改建议178 条，以稽核处罚促合规经营，加大问责力度，根据《耒阳市农村信用合作联社员工行为规范积分考核实施细则》的要求，对违规行为人共积分 26人次，43分，处罚金10200元。强化后续稽核，对常规稽核检查出的问题进行后续稽核，对没有在规定时间内整改到位和累查累犯的违规行为按稽核处罚条例从重、从严处罚，决不姑息迁就。
五、根据我市农村信用社实际情况，及时开展专项稽核
根据联社党委的安排，结合我市农村信用社经营发展现状，我部及时进行研究、布署，安排各项专项稽核检查。09年全年，稽核审计部共安排9项专项稽核，具体检查情况如下：
1、根据稽核审计部工作安排，对城区社和分社进行了12次突击查库，重点对库款管理和库存限额进行了检查，就现金管理存在的问题提出整改意见20条。
2、根据年初工作计划，对今年离岗、离任、轮岗的主任和委派会计和退休的同志共 42人进行了离任审计，对这些同志任职期间的主要业绩和存在问题进行了全面、细致的审计，重点对信贷管理、费用管理、财务管理、现金管理等领域进行了剖析，向联社党委提出稽核建议8条。
3、根据联社安排，配合保卫监察部开展案件专项治理“回头看”深度排查工作，对结算融资业务、贷款抵（质）押物管理、联络员清退工作、信用社重要业务审查登记等环节进行了检查，通过检查，对一些历史遗留问题进行了清理，对信用社内控制度执行中存在的问题提出了整改意见。
4、根据联社安排，配合联社职能部门对全市农村信用社“普九”债务进行清理核对，对信息采集、授信评估工作开展专项检查。
5、根据联社工作安排，对本部案防包片社进行安全保卫检查，共检查了7个信用社，就被检查社在安全保卫组织领导、案防设备设施、制度落实等方面存在的问题提出整改建议40条。
6、根据联社的安排布署，我部切实加强已清退联络员的后续管理工作，对我市农村信用社清退业务联络员后续管理工作提出了具体的要求，明确了责任。组织人力用一个月时间对全市信用社联络员历年“三金”进行了清理上划，并于今年9年全部兑现，共兑现联络员“三金”154万。
7、根据联社党委关于信贷专项检查的统一安排，我部抽调骨干力量对14个信用社2008年7月1日至2009年8月31日的信贷业务进行了全面、详实的检查，重点对贷款授信审批、抵质押贷款、贷款手续合规性、贷款利率执行、信贷档案管理、资产保全等方面进行稽核，对查出的违规行为现场提出了书面整改意见69条，并向联社党委作了专题汇报。
8、根据年初工作计划，对全市11个信用社的基建工程项目进行了审计。
9、利用市办风险预警监控系统的上线为契机，按市办下发协查通知的内容，及时开展非现场稽核，监控风险，防范于未然。
六、督促包片社扎实开展各项工作
对我部案防包片信用社上半年经营业务指标完成、案防工作、信贷管理系统上线等工作进行督促。稽核审计部今年案防包片社存在社多、任务重等困难，但我部全体同志迎难而上，积极主动到各包片社，会同信用社的同志对包片社的案防和经营形势及信贷管理系统上线工作逐一进行分析，对其经营指标完成情况进行督促，及时向领导反馈信息，帮助各社顺利完成各项任务指标。
总的来说，稽核审计部今年在联社党委的正确领导下做了大量的工作，发挥了稽核的再监督作用，取得了一些成绩，但因人员调整后到位情况不理想，加之新人多，没有进行系统培训，稽核队伍建设有待加强，我部工作与领导的要求尚有一定的差距。但我们会正视差距，加强学习，以“品质高尚、业务精良”的标准要求自己，努力提高业务水平和综合能力，加大稽核检查力度和后续稽核，切实维护各项内控制度的贯彻、执行，为我市农村信用社的快速、稳健发展提供良好的服务。
2010年工作安排：
一、以人为本，进一步加强稽核对队伍建设。全面提升稽核人员的综合素质，加大稽核人员考核力度，建立科学、有效的考核机制。
二、以风险管理为重点，大力开展常规稽核和专项稽核。坚持“全面审计、突击重点”的稽核工作指导思想，对一些屡查屡犯的老问题，对信用社经营管理中的风险易发点，予以重点关注。
三、以农信社风险预警系统上线为契机，大力开展非现场稽核，强化后续稽核检查监督，确保稽核效果。
四、完成领导交办的其他任务。
