2009年审计工作总结以及2010年度工作计划
时间：2021-02-05 08:05:06 来源：柠檬阅读网 本文已影响 人 
2009年是深入学习实践科学发展观的一年，也是基层审计机关专项实施云南审计发展工程（简称“云审工程”），逐步推进审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施现代化建设的第一年。一年来，我局从全县经济和社会发展的大局出发，坚持科学发展观，以构建和谐**搞好审计监督和服务为中心，以严格执行“八不准”审计纪律为切入口，以贯彻落实法制政府八项制度、责任政府四项制度和阳光政府四项制度以及学习实践科学发展观活动为出发点， 围绕2009年全国、全省、全市审计工作会议精神以及审计工作要点，严格按照“依照法律、符合程序、提高质量、文明审计”的要求，全面审计，突出重点，充分发挥了审计监督在促进宏观管理和维护市场经济秩序方面的作用。
一、依法审计，发挥审计“免疫系统”功能
2009年，我局坚持做“深”财政审计、做“实”企业审计、做“优”经济责任审计、做“强”专项审计、做“大”绩效审计的工作思路，在审计重点上，坚持以揭示损失浪费问题、促进提高财政资金效益、提高政府行政效能为主；
在审计方法上，坚持财政财务收支真实、合法审计与绩效审计相结合，审计与专项审计调查相结合；
在组织方式上，坚持全市“一盘棋”的思想，充分调配各股室审计人员之间的相互协作，在深化预算执行审计，加强专项资金审计以及领导干部任期经济责任审计的基础上，创新固定资产投资委托审计，尝试部分项目开展AO审计（现场审计实施系统），进一步突出重点，加大力度，把握规律，改进方法，高效率、高质量地开展审计项目。共完成审计项目36项，其中：预算执行审计2项，专项资金审计13项，行政事业审计1项。经济责任审计3项，固定资产投资审计项目16项，专项审计调查1项，审计查出违规金额207万元，管理不规范金额2247万元。为维护地方经济安全，规范财经秩序，完善宏观管理，推动科学发展，构建和谐**，充分发挥了审计保障国家经济社会运行的“免疫系统”功能。
二、围绕中心、服务大局
2009年，为适应全县经济社会发展总体布局的要求，突出又好又快发展主题，我局坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，按照“保增长、保民生、保稳定”的要求，紧紧围绕县委、县人民政府工作中心，认真贯彻执行县委、政府重大决策部署以及县纪委安排的督查督办工作任务。一是在审计任务重、审计力量不足的情况下，积极抽派审计人员参与开展二级路清算、全县教育评估督查和新农村建设指导工作；
二是，根据全市统一审计计划和县委、县人民政府对全县10项重点工作、18个重大项目进行分解立项督查以及县纪委、县监察局关于跟踪问效的要求，我局将扩大内需审计调查纳入重要议事日程，切实加大对扩大内需、促进经济增长新上项目工程的审计和执法检查力度，成立了审计组对所有新增中央预算内投资项目实施全过程跟踪审计，审计调查情况按月上报市审计局、县纪委和县人民政府办公室，确保工程质量和资金的使用安全。
三、强化管理，促进审计队伍自身建设
1、以人为本，立足教育培训，加强审计队伍建设。坚持以改善结构、提高素质为重点，采取请进来教、送出去学的方式，一是组织全员参加全市审计系统AO及OA交互使用系统培训；
二是重点选派人员参加审计厅举办的计算机中级、建设工程造价员培训班学习培训；
三是鼓励审计人员积极参加职称、学历后续教育培训。目前，通过培训考试，第一批AO认证考试人员已通过，参加省厅建设工程造价员培训班学习培训的人员已结业，通过理论与实践的结合，预计可独立开展项目工程造价审计。
2、规范程序，狠抓审计项目质量建设。在深化学习《审计项目质量控制办法》的基础上，派出人员参加丽江市审计局组织到周边市、区、县审计项目质量的观摩、学习交流，同时，以统一审计程序、规范审计档案为起点，对新开展的审计项目从审前调查、编制审计方案、收集审计证据、编写审计证据、编写审计日记和审计工作底稿、出具审计报告、归集审计档案等全过程严格实行质量控制，对已实施的项目一律查缺补漏，确保操作规范、依照法律、符合程序、提高质量。
3、有效整合审计资源。围绕服务全县经济社会科学发展，**县审计局着眼理清审计工作发展的新思路、新方法，根据《审计署聘请外部人员参与审计工作管理办法》的规定，结合我县固定资产投资工作任务重、审计力量不足、专业知识受到限制的实际，将委托社会中介机构审计纳入资源整合的范畴，到目前为止，**县审计局委托社会中介机构开展固定资产投资审计项目10项，审计后已核减工程造价146.7万元。
四、以人为本，严格执行“八不准”审计纪律，突出审计廉政建设新亮点
纪律是执行路线、方针、政策的根本保证，廉政建设是审计机关的“高压线”。为从严治理审计队伍，加强审计组廉政责任建设，在争取得到县人民政府的大力支持下，从2009年3月1日起，我局严格执行审计纪律“八不准”，并通过制定《**县审计局执行 “八不准”审计纪律实施办法》以及成立廉政督查组，以铁的手腕抓好“八不准”审计纪律，一是实行审计组长承诺制，在审计前，审计组长必须对审计组审计纪律及廉政责任作出书面承诺；
二是进点前，有针对性地进行廉政教育，增强审计人员的廉政意识；
三是进驻后，向被审计单位宣传廉政规定，取得支持和配合，并按廉政规定认真执行；
四是出点前，检查审计组执行审计纪律情况，主动征求被审计单位意见；
五是回单位，小结廉政工作情况，并如实向主要领导或分管领导汇报。切实做到了在审计期间“不在被审计单位免费吃一顿饭、不接受被审计单位任何纪念品、礼品” 等“八不准”纪律的具体要求。“八不准”审计纪律执行近9个月来，从执行的社会效果看，成效是比较显著的，被审计单位的“口碑”也比较好，有力地促进了审计队伍作风建设。目前，我局分三个廉政督查组，分别深入到财政局、发改局、水务局、移民局、社保局、农业局、农综办、电力公司等被审计单位，开展“八不准”审计纪律廉政督查，主要查审计小组“八不准”审计纪律执行情况、查下乡延伸审计餐费是否足额支付、全额入帐以及审计查出问题整改落实情况。廉政督查结果预计12月初可提交，该督查结果将纳入审计项目廉政档案，并列入个人年度履职考核内容之一。
五、工学结合，推进“两项教育活动”两不误、两促进
根据县委的统一安排部署，在学习实践科学发展观活动以及“讲党性、重民生、抓机遇、谋发展”为主题的作风建设教育活动中，我局精心组织，周密部署，坚持审计业务工作与学习教育活动两不误、两促进，紧紧围绕“党员干部受教育，科学发展上水平，人民群众得实惠”的目标要求，把“讲党性、重民生、抓机遇、谋发展”为主题的作风建设教育活动贯穿于学习实践科学发展观活动始终，以人为本，以“树立科学审计理念，提高依法审计能力，推动审计工作科学发展”为实践载体，以严格执行“八不准”审计纪律为审计廉政特色，认真总结审计工作面临的新形势、新任务和新机遇、新挑战，着力转变不适应、不符合科学发展观要求的思想观念，着力解决影响和制约审计工作思路、措施方法和机制、工作作风等方面存在的突出问题，圆满完成了学习实践活动各项工作任务，取得了阶段性成效。2009年10月，我局被中共**县委授予“第二批学习实践科学发展观活动先进集体”殊誉。
六、完善机制，贯彻落实法制政府八项制度、责任政府四项制度、阳光政府四项制度
学习是行动的先导，制度是落实的保障。我局在学习宣传法制政府八项制度、责任政府四项制度、阳光政府四项制度的基础上，结合审计工作实际，一是成立了领导小组及办事机构，由局长挂帅，分管副局长专项负责，确保了机构健全，人员落实；
二是制定了相应的实施方案，做到了贯彻落实有计划、有步骤；
三是制定出台了《**县审计局重大决策听证、重要事项公示、重点工作通报、政务信息查询实施细则》，并充分利用网络，将重点工作、重要事项以及审计常见问题解答等事项面向社会公开，通过开通“96128”专线，为公众查询提供服务；
四是为强化审计业务工作的指导性，制定了《**县审计局2009年审计工作计划》、《**县审计局2009年至2012年审计发展规划》以及《**县审计局经济责任审计工作五年规划》；
五是为进一步加强内部管理，充分发挥审计职能，在广泛征求意见的基础上，对现行工作制度进行了修订和完善，对规范工作程序，提高工作效率起到了积极作用。
七、增强服务意识，深入基层调研，扶贫挂钩和党员互助“八个一”工作取得实效
今年，我局通过深入党员互助挂钩点文祥村委会调研，了解到2008年由单位和个人出资为贫困党员购买的3只母羊，目前已繁殖到6只，预计到明年可达12只，党员互助工作取得初步实效。在2008年的帮扶成果上，我局为今年的贫困党员户送去3000元的资金，继续为贫困党员购买母羊发展养殖业；
另外，为扶贫挂钩联系点程海镇捐赠了一批价值47600元的电脑和2000元现金，竭尽全力为基层提供最及时、最急需、最贴切的帮扶和关怀。
八、存在的不足
通过一年来的努力，我局审计工作取得了一定的进展，审计职责履行到位，审计内容逐步深化，审计质量有所提高，审计效果日趋明显，得到了县委、政府和上级审计机关的充分肯定。但是与县委、县政府和上级审计机关的要求相比，与其他区县审计局相比，我局的工作还存在一定差距。主要表现在：审计力量不足与审计任务繁重的矛盾比较突出，人员结构、知识专业结构不合理的问题普遍存在；
审计工作的发展不平衡，法制化、规范化、科学化建设有待加强；
审计工作的公开透明度还不强；
审计队伍建设、机关管理工作任务仍很艰巨。面对新形势和新要求，全体审计人员惟有振奋精神、扎实苦干、努力进取、开拓创新，才能将审计工作不断推进向前进。
九、2010年审计工作打算
2010年我局工作的总体思路是：按照“政治过硬、业务精通、执法规范、基础扎实”的要求，以加强审计基础设施建设，改善工作条件、提高队伍素质为重点，以提升审计工作质量和水平为目标，全面提高审计监督水平，为维护地方经济安全，规范财经秩序，完善宏观管理，推动科学发展，构建和谐**服务。
（一）坚持以科学发展观统领审计工作，坚持围绕中心，服务大局，深入开展本级财政预算执行情况审计工作,做好向县人大常委会的预算执行审计工作报告和向县人民政府的预算执行审计结果报告，为规范预算执行行为、促进部门依法行政、服务人大有效监督和政府宏观管理，发挥审计监督的积极作用。
（二）认真贯彻落实全国、全省、全市审计工作会议精神，按时按质完成省定项目；
围绕县委、政府的中心工作，积极开展政府交办的其他项目。
（三）按照“严谨细致、积极稳妥、量力而行、逐步推开”的原则，将预算执行、社会保障、扶贫资金、征地拆迁、医疗教育等社会各界关注热点问题的审计结果逐步进行公告。
（四）坚持和完善审计业务审定会议制度，强化审计计划管理、质量管理，严格依据审计质量控制办法、审计操作指南、审计项目计划和审计工作方案实施审计，逐步建立健全以三级复核为基础的项目审理制度。
（五）加强审计机关自身建设，一方面以严格贯彻执行“八不准”审计纪律为切入口，大力倡导刻苦学习、求真务实、勤奋工作、团结协作、廉洁自律的“五种”良好风气；
另一方面加大审计干部教育培训工作力度，继续通过多种形式和渠道，开展学历教育、专业知识教育、更新知识教育和新知识新技能教育，鼓励审计人员，特别是年轻人员学历上层次、知识上水平，努力培养复合型审计人才，着力推进审计机关工作的全面协调发展。
（六）以“金审工程”为载体，继续深化AO（现场审计系统）及OA（审计管理系统）的应用，促进信息化管理和应用水平的提高。
（七）深入贯彻落实《云南省人民政府关于加强基层审计工作的意见》（云政发〔2009〕73号）文件以及《云南省审计厅关于印发云南审计工程2009至2012年建设规划（草案）的通知》（去审发[2009]97号）精神，结合我县审计工作实际，本着“实事求是、适度超前”的原则，争取上级审计部门和县委、政府的关心支持，进一步加强审计基础设施建设，逐步实现审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施建设现代化，争取审计工作再上新的台阶。
二○○九年十一月二十日
