财政局关于机构改革情况的汇报 [财政局关于年内工作及明年工作安排的汇报]

***财政局关于年内工作及明年工作安排的汇报

县委办、县政府办：

为全面分析今年财政工作，及早谋划明年财政发展思路，根据县委、县政府“两办”内部传真电报（黟办明电〔2007〕65号）通知精神，现将我局今年前10个月各项工作进展情况、所采取的措施、取得的成效、存在的问题以及明年工作的主要目标、任务与措施汇报如下：

一、今年前10个月财政各项工作开展情况

(一)财政收支预算完成情况

1--10月份，我县财政收入继续保持较快增长，财政总收入累计完成11230万元，完成全年任务目标的96.7%，同比增长26.4%，增收2347万元。

一般预算收入完成7563万元，完成全年任务目标8610万元的87.8%，比上年增长16.8%，增收1086万元，收入的进度和增幅分别居全市区县中第5、7位。其中中央级收入累计完成1979万元,占年初预算2444万元的81%,同比增长9.6%,增收173万元；
地方收入累计完成5584万元，占年初预算6166万元的90.6%，同比增长19.5%，增收913万元。一般预算支出15336万元，完成年初预算13971万元的109.8%，同比增长51.6%，增支5221万元。

基金收入完成3667万元，完成全年任务目标3000万元的122.2%，同比增长24.7%，增收594万元；
基金支出3508万元，完成全年预算的116.9%，同比增长73.5%，增支1486万元。

到10月底，我县财政一般预算支出累计完成15336万元，占调整预算数19244万元（含省市专项指标5273万元）的79.7%，低于序时进度3.6个百分点，同比上年增支4117万元。其中国家调整工资增加支出1600多万元，实施十八项民生工程增加支出265万元，省市专项支出加快拨付进度，支出增加2100万元。财政支出不仅保证了全县干部职工工资正常发放、机关运转，还保证了教育（增支429万元）、科技（增支188万元）、基础设施（城乡社区事务增支1048万元）等重点支出的需要，有力地促进了社会各项事业的又好又快发展。

今年以来采取的各项措施和取得的成效：

1、加强税收征管，不断壮大财政收入规模。一是细化收入分解，加强收入征管。年度收入目标确定后，财政部门及时与国、地税部门有关人员共同研究分析，适时提出分税种、分项目以及征管部门的任务分解建议。建立每月收入协调调度制度，认真分析税源，细化征管措施，落实好分月的税收征收任务。通过财税部门的强化收入征管，截止10月底，财政收入总规模达到11230万元。二是加强税源分析，加大税收检查。积极开展纳税评估，建立税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查四维一体的良性互动机制，国税部门今年还将年纳税额超过5万元的企业列为重点税源户，建立税源档案，及时了解税源变化情况，为组织收入打好基础；
积极开展税收专项检查，不断规范征管秩序和征管行为，今年来税务部门共查补入库收入200多万元。三是深化非税改革，实施精细管理。按照“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的模式，大力实行“收缴分离”“罚缴分离”；
积极推广非税征管信息系统，努力提高非税收入的精细化管理水平，2007年7月，我县先后开通8家试点部门非税征管信息系统，实现了部门、银行、财政联网，做到了电脑开票、银行代收、网上监管;严格执行《****国有资产管理暂行办法》，加强对全县行政事业单位国有资产处置收入的管理。通过这些措施的实行，1--10月份我县财政非税收入累计完成2673万元，同比增长20.1%。

2、加强支出管理，不断提高支出绩效和支出效益。一是深化预算改革，严格预算约束。加大部门预算编制改革力度，对公安、法院、建设局、国土局等部门的非税预算实行收支脱钩，实行了“收入实行目标考核、商品和服务支出采取定额管理、项目支出编制项目预算”的管理办法，细化预算编制。加快资金拨付进度，提高预算支出执行率和支出效益，对部门的基本支出，分月均衡拨付；
对项目支出，严格按照项目的实施进度拨款；
特殊拨款，按照特事特办的原则，随到随办。二是深化国库管理制度改革，规范资金运行。全面集中财政23项专项资金，统一实行国库集中管理，加强了财政专项资金的审核、拨付，保证专款专用。按照公开、公平、公正的原则，不断扩大政府采购规模，有效防治政府采购领域商业贿赂行为的发生。三是加强日常监管，注重支出效益。大力提倡忧患意识、公仆意识和节俭意识，努力降低行政成本。严格控制财政供养人口，未经县编制、财政、人事部门审核同意的，财政一律不予供给。严格财政专项资金审核、拨款，延伸支出效益跟踪。坚持每月选择2-3家部门（单位），对其财务收支和专项资金使用情况进行全面的监督检查，及时纠正财务收支中的问题，保证财政的资金安全、合理、有效使用，提升财政支出管理水平。

3、加大资金投入，不断推进经济和社会事业发展。一是积极筹措资金，全面实施十八项民生工程。筹集资金306万元，全面实施民生工程，惠及全县210284人次。二是努力争取资金，加快设施建设和事业发展。到10月底，全县向上争取各类项目资金12939万元，县国投公司通过努力，积极争取到国家开发行旅游交通网络建设贷款5000万元，社会各项事业的发展得到资金保障。三是大力整合资金，全力加速项目建设。今年来，财政部门将历年项目结余资金、归并相同或类似性质的资金以及暂时闲置不用的财政资金等1680万元，整合起来集中用于交通基础设施建设等方面，有力地促进了县域经济的发展。四是加大企业扶持，努力培植和涵养税源。及时兑现企业贡献奖，鼓励企业发展壮大规模；
积极编报并争取到2007年产业化项目，加快产业化进程；
继续争取到省财政支持县域经济发展间隙资金专项借款并逐步投放企业，有效缓解了企业生产发展流动资金困难。

当前财政收支预算面临的困难及年内工作目标：

1、收入方面：按照1--10月各部门完成的收入实绩，年内三家征收部门尚有1144万元的税收收入任务，其中国税部门615万元、地税部门405万元、财政部门124万元，年内月均要征收572万元，特别是增值税收入受宏观政策、茧丝价格偏低等因素影响，完成全年收入目标的难度较大。

2、支出方面：刚性支出增加，全年收支平衡的压力大。一方面，由于今年的税收增长较慢，地方财力增量非常有限，另一方面，今年省市政府出台的十八项民生工程地方配套资金，以及自7月1日开始实行的规范公务员津补贴发放改革财政所要承担的支出，均没有列入年初预算，这些支出都要通过预算执行中的财力超收来做出安排，所以年内几个月的收支矛盾异常突出，全年收支预算平衡的压力逐步增大。

根据当前的经济发展形势以及财政支出需要，我局将按照“大发展、大建设、大环境”的要求，立足科学发展，强化发展措施，紧紧围绕“奋战一百天，建设三大区”活动，千方百计做好财政各项工作，确保圆满完成全年的预算收支任务。

一是加强与税务部门的协调配合，深挖税源，依法征管，加大组织收入工作的力度，确保完成年初制定的一般预算收入8610万元、税收收入6050万元的收入目标。

二是统筹安排各项支出，调整支出结构，确保民生工程和规范公务员津补贴改革顺利实施。在保证各部门、单位正常用款的基础上，加大民生工程资金筹集力度，统筹合理安排超收财力，保证民生工程稳步实施，确保年内各项民生工程不留任何硬性缺口，同时积极筹措各项财政资金，确保规范公务员津补贴改革顺利实施。

三是加强财政预算管理。对照各部门的预算支出指标，加大各业务股室的支出对账，严格按照预算及时审核、拨付各部门资金，保证预算资金发挥应有的效益。加大财政资金使用效益的监督管理，按照各项资金管理办法和审批程序，严格支出报账，加大支出跟踪问效力度，切实提高各项财政资金的使用效益。

四是继续推行和完善部门预算编制。按照政办[2007]67号文件精神，统筹预算内外财力，综合安排税收收入和非税收入，编制2008年部门预算草案，及时与人大部门沟通，加强部门预算的审查监督，确保预算资金公平、合理安排。

(二)新农村建设工作

1、制定规划，建立机制。及早谋划，制定了建设社会主义新农村工作规划，认真做好县级支农支出预算，确保支农支出的增长幅度不低于一般性预算收入的增长幅度。

2、整合资金，形成合力。在争取省级新农村建设专项资金260万元的基础上，积极编制农业项目，支持新农村建设。县财政预算安排20万元用于新农村建设（今年已安排每个示范村县级财政资金1万元，共计20万元）,为我县新农村建设奠定了良好的资金保障基础。

3、措施具体，成效凸显。积极推进农业结构调整，在稳定粮食生产的基础上，充分利用资源优势，发展林、茶、桑、果等主导产业，逐步形成区域化布局、规模化生产、产业化经营的格局，促进传统农业向现代农业转变。积极培育龙头企业和农民专业合作组织，加快建立公司、农户、基地，农业产业化进程。

(三)民生工程工作

一是建立了实施民生工程的领导机制和责任机制，对十八项民生工程的目标任务进行分解，初步形成了政府领导、部门实施、统一协调的工作机制和较为完备的政策措施体系。二是积极制定资金筹集方案，调整支出结构，在财力相当困难的情况下，统筹调度资金，加大对民生工程的投入。三是通过各级各相关部门以及中介机构对工程进展情况和资金管理使用情况的监督检查，确保各项工作取得实效。

1--10月份，民生工程实施进展基本顺利，进度达到86%。除个别工程类项目（如地质灾害防治、村卫生室建设）因计划下达迟、选址难等原因导致进度较慢，其他项目均能达到序时进度，其中，部分项目已提前完成任务（农村居民最低生活保障、农村五保户供养、城镇居民基本医疗保障、农村部分计划生育家庭奖扶、千人复明、精神病防治）。

存在的主要问题和困难：

1、县级资金配套难度大。我县2007年十八项民生工程资金筹集计划中，县级配套资金达523万元（不含自筹资金182万元）现通过预算资金、专项资金安排及企业赞助等多种方式，共筹集到位306万元（含自筹资金68万元）尚有285万元未落实，按照目前我县财力状况，实难如数解决，预计年终缺口资金200万元左右。

2、工程类项目实施进度慢。我县民生工程的工程类项目实施普遍慢于资金发放和保障类项目实施进度。一是工程类项目选址、搬迁难度大（避让搬迁治理点），勘查、设计时间长、计划下达迟（工程勘查治理点、农村安全饮水工程第二批资金计划九月底才下达）。二是资金配套份额大，不能保证及时到位，影响了工程进度。下一步，我们必须高度重视，采取更加有力的措施，认真加以解决。

(四)农村综合改革工作

1、大力推进乡村区划调整，深化乡镇机构改革。有步骤、有计划的推进乡镇机构改革，建立了农村工作考核评价新体系。

2、建立义务教育经费保障机制，深化义务教育管理体制改革。全面免除了在公办学校就读的义务教育阶段学生学杂费，对农村贫困学生免费提供教科书并补助寄宿生生活费。提高义务教育阶段中小学公用经费保障水平，进一步巩固和完善中小学教师工资保障机制，建立了中小学校舍维修长效机制。

3、进一步完善《****乡镇财政管理体制暂行办法的通知》。深化农村税费改革，理顺县乡财政分配关系。合理调整了政府间收入划分，切实提高乡镇政府经费保障能力。调整财政支出结构，确保乡镇机构和乡村组织正常运转。

4、深化为民服务体制改革，积极构建农村基本公共服务体系。建立和完善以乡镇政务服务中心为龙头，县、乡、村三级联动的为民服务全程代理网络，为群众和基层提供方便快捷优质服务。

5、积极清理化解乡村债务。到10月底，已全面完成2005年12月底前乡村债务清理统计工作。下一步我们将按省统一时间要求，在严格审核的基础上，明确责任，制定具体化解方案分类处理。重点做好清理化解农村义务教育债务工作。

(五)招商引资工作

年初以来，我局根据县委、县政府下达的年度招商引资任务，加大招商引资力度。一是强化措施，将全局招商引资任务细化，分解到各股室、二级机构和局领导班子，并进一步完善激励机制。二是积极派员参与全县外出招商工作，积极落实委托招商、联合招商、以商招商各项措施办法。三是重点抓招商，主要领导坚持以招商引资工作为主，统筹安排各项工作，带头外出开展招商活动。

1-10月我局招商引资新建、续建项目累计到位资金566万元，占任务的37.7%。其中：黄山古农生态种植园续建项目300万元；
恒睿电源有限责任公司扩建项目200万元；
计划总投资300万元的龙川立体农业示范基地新建项目已在我县宏村镇龙川村落地并投入了生产，到位资金66万元；
投资1.22亿元的城西新区a地块开发项目也已签约；
投资800万元的加琉尿素加工厂(入园)项目也已达成意向，正在筹备前期工作。

从前10个月我局的招商引资情况来看，我们认为，存在的主要问题还是项目编制不够科学，可行性统一论证和招商平台建设不完善，不利于与客商进行洽谈。现在距年底还有不到2个月时间，我们的主要措施，一是要进一步提高认识，把招商引资作为全年重中之重工作来抓；
二是要再动员，再部署，进一步加大外出招商引资工作力度；
三是进一步抓好现有项目的洽谈落实，重点抓好城西新区a地块开发项目、加琉尿素加工厂(入园)项目的跟踪服务等。

二、及早谋划2008年财政工作

2008年是县委、县政府提出“三年上台阶”的最后一年，为确保县委、县政府提出的目标顺利实现，为全县的经济社会发展提供财力保障，结合国民经济“十一五”计划，2008年，财政部门提出如下工作目标：一般预算收入、税收收入均增长20%以上，分别达到1.03亿元、7200万元，税收收入占一般预算收入的比重达到70%；
合理安排财政支出，继续加大教育、科技、“三农”、社保以及民生工程等的资金投入，稳步实施第二阶段规范公务员津补贴改革，深化财政各项改革，加强财政资金管理，确保全县经济和社会事业又好又快发展。为此要做好以下几方面工作。

一要打足、打实预算，确保收入目标实现。科学编制2008年部门预算，做到收入有数，支出规范。认真摸排税源，细化制定分部门、分乡镇的收入计划，加强收入协调调度，分月考核目标实现情况，做到以月保季、以季保年，同时完善收入奖惩考核办法和乡镇财政管理体制，充分调动部门和乡镇组织收入的积极性，确保全年任务目标的顺利实现。

二要进一步加强税源的涵养、培植和管理。积极筹措资金，加大对各项基础设施建设的资金投入，加快优化投资硬环境，为招商引资“筑好巢”；
及时兑现政府制定的招商引资的各项财政税收优惠政策，提高政府诚信度；
继续加大县级财政对企业技改、新产品研发等资金投入的同时，积极帮助企业编报项目，争取上级财政的资金支持，帮助企业加快发展，提高市场竞争力。充分利用税务部门的税收征管软件平台，建立和加强税源台账的动态管理，及时掌握税源的变化情况。进一步改进纳税服务，加强税收申报管理的同时，要主动走上门，为企业的办税做好各项服务工作，方便纳税人办理纳税事宜。完善各项税收征管措施，建立税收联席会议制度，实行税收信息共享，强化税收征管，同时加强税收稽查，坚决杜绝各类“跑、冒、滴、漏、抗”税行为的发生，确保各项税收及时足额入库。

三要全面推行政府非税管理改革，进一步加强非税收入征管。非税收入已日益成为政府财政收入的重要组成部分，正逐渐成为政府调控经济社会的重要手段。我县每年的政府非税收入都要占全部财政收入的1/3，部门综合预算安排财政支出的很大一部分财力都来自非税收入。在总结前两年非税试点改革经验的基础上，进一步完善非税改革办法和征管措施，全面推行政府非税管理改革，切实加强非税收入征管，做到应收尽收。

四要强化国有资产管理，努力实现国有资产保值增值。在2007年资产清查的基础上，充分运用行政事业资产管理信息系统，实时录入行政事业单位国有资产增减变动情况，借助现代信息技术手段，建立起财政部门与主管部门和行政事业单位之间的国有资产动态管理信息平台，以全面、及时掌握行政事业单位国有资产信息，实现对行政事业单位国有资产从入口、使用到出口等各个环节的动态管理，提高行政事业资产管理信息化水平。国资办要认真履行各项职责，对资产配置、处置和产权变动事项等认真审核、从严把关；
对国有资产收入形成、征缴和使用加强监督，严格管理；
对资产调剂、产权界定、产权纠纷调处等工作建章立制、全面推进。

五要进一步加强财政支出管理，促进经济社会和各项事业发展。对预算安排的支出，严格按照进度和项目拨付使用，对追加的预算支出，要坚持政府追加制度，安排部门支出。对各类专项资金，要逐步建立专项资金项目库，按照项目的轻重缓急，实行滚动管理；
牢固树立专项资金的绩效意识，逐步建立专项资金的绩效评价制度，严格资金使用的审核、拨付和跟踪问效，提高资金使用效益；
加强对专项资金使用的监督检查，加强专项资金的内、外部审计，杜绝弄虚作假、截留、挪用、挤占专项资金等违反财经法纪行为的发生，确保专项资金安全有效使用。积极推进资金整合，大力调整和优化财政支出结构，加大科技、义务教育、新农村建设等的资金投入，提高社会保障力度，巩固和加强十八项民生工程，积极推进和深化规范公务员津补贴改革，努力实现规范公务员津补贴改革第二阶段目标。

六要继续完善和深化各项财政改革。以预算管理改革、国库管理制度改革、非税管理改革、农村税费改革、涉农补贴资金发放方式改革、农村综合改革等改革的完善和深化，推动和创新财政各项管理，提高财政管理水平和管理效益，让更多的人共享财政改革成果。

****财政局

二oo七年十一月十三日