向外资银行全面开放的隐患及应对办法(一)
时间:2021-01-19 08:02:24 来源:柠檬阅读网 本文已影响 人
——我国金融机构改制现状
2006年12月11日《中华人民共和国外资银行管理条例》正式施行,我国对外资银行全面开放,本文探讨在金融环境不具备的情况下,推行《条例》的隐患及应对办法。
如果把《条例》看成加入WTO的承诺性法规,那么在加入WTO的5年过渡期间,我们为之做了哪些准备?依己之见,所做准备主要有两个方面,一是国有银行改制,二是农村信用社改制,下面分析这两种金融机构的改制情况。
一、国有银行改制
央行行长的一段演讲可以部分反映金融机构的改制:“‘十一五’期间,要推动金融机构完善公司治理结构,加强内控机制建设,提高金融企业的资产质量、盈利能力和服务水平。金融机构要建立健全股东大会、董事会、监事会和经理班子治理架构,使决策、监督、执行分工明确、相互制约、相互监督。要加强对高级管理人员乃至普通员工的约束,建立相应的正向激励机制。要在完善公司治理结构的基础上,加强内部控制,加强内部授权授信管理,充分发挥内部审计、内部合规性检查的作用,同时合理发挥外部审计的作用。”〔1〕
对照央行行长的金融机构改革安排,先看国有银行的改制。
1、简评国有银行的改制
分析我国的银行业会发现,我国的银行家从行政系列看是官员,从银行系列看是银行家,扮演着官与商的双重角色,故需要总行决策层发指令,逐级传达给分行、支行,辅以窗口指导、巡查等,贯彻政府和总行的意图,由分行、支行等执行指令。
银行改制后增加了机构,最显著的变化是增设薪酬委员会,职能是给高管定薪酬,包括股权激励等,由于董事长与薪酬委员会成员并非银行的所有者,无论具体条款订得多么细致,出资人仍然缺位。改制前后管理层区别不大也心照不宣,原来的行长、副行长等成为改制后的董事长、董事、新的行长、经理等,与改制前比较,机构职能、管理职责大同小异,仍然要用行政的方式维系银行的运转,这是出资人缺位的一种选择,无法回避。
从股权结构看,银行改制实现了股权多元化,由国家独资改制为国家控股,但国家一股独大的情形没有改变(不一定要改变)。理论上讲,政府监管银行是维护所有者权益,各级监管人员要跟踪总行、分行、支行、储蓄所的营运情况,及时发现问题,消除系统运行的隐患。面对千变万化的市场,加强监管不可避免地要增加机构人员,致使监管机理复杂,监管链条长,监管成本高,即便上市成为公众公司,由于信息不对称是股市的特征,上市公司所有权与经营权分离,上市银行还存在控股股东缺位的问题,因此银行上层与下层、同层级之间难以形成约束机制。
2、关于公司治理结构
完善公司治理结构一直被视为国有银行和国有企业改革的关键。主流学者认为,应理顺所有者与监管者的关系,设立统一行使出资人职责的机构,形成相互制衡机制;
微观上,加强内部授权授信管理和内部审计,防止内部人控制。然而,国家这个股东不是自然人,从外部和内部增加监管机构和人员,都难以解决最终控制人的监管问题。
企业的公司治理结构是在西方国家的制度环境中产生,是处理股东、董事会、经理层、债权人和员工等不同利益相关者关系的制度安排,以期形成相互约束机制。但移植公司治理结构不等于移植了治理效果,最直观的是,不少外资企业对中国员工实行10小时以上工作制,在本国本地区实行8小时工作制,说明同一家公司在中国的公司治理变了味。
我国上市公司的公司治理结构可谓健全(不健全不能上市),但控股股东欠公司巨款,侵占中小股东权益屡见不鲜。国有银行大刀阔斧改制期间,下属分支机构违规贷款等现象仍然发生,说明建立的管理机构和工作流程未发挥效用,花大力气完善的公司治理结构往往成了挂在墙上的图表,务虚的成分多,与脚踏实地做企业相左。
3、从中石化看引进海外战略投资者的效果
国有银行与大型国企的改革大体相同,而且国有银行改革对外资的依赖更强,意在把外商当老师,但宣传多年的“海外投资者可以带来先进的管理,先进的技术和产品”不尽如意。有媒体报道,汇丰银行入股上海银行签过技术援助协议,结果是一些入门培训和扫盲教育,其核心技术从未援助过。其实这很正常,资本就是资本,资本要追求自身利益最大化,商场如战场之比喻不会到中国就不灵验。
国有银行改制时间不长,评价引进外资的效果需假以时日,但可以用大型国企引进外资的效果推测,因为两者走的都是上市这座独木桥:股份制改造——引进海内外战略投资者——上市,具有可比性。下面以中石化为例说明。
中石化引进了埃克森、壳牌、英国BP,三家海外战略投资者认购股票的数量占H股的41%,仅过3——4年,三石油巨头就获暴利而去,所持股票都是两三天抛售完毕,抛售巨额股票而股价未暴跌,不排除有国字号中资机构在香港接盘。这一判断成立的话,说明中石化虽然从股市融得一笔巨资,却让中资以更高的价格买回来,说明中石化引进海外战略投资者没有给国民增加福利,而是用国民财富为其输送暴利〔2〕〔3〕〔4〕,在商言商,经营企业讲投入产出,需要算清这笔经济账。
分析中石化的经营效益也能说明问题。中石化与中石油、中海油共同垄断国内市场,经国家批准确定石油天然气价格和产量,这说明中石化的经营效益(盈利水平)与引进外商没有多少关系,中石化融资与外商投资是一个问题的两个方面——股市里的买卖交易。
国有企业和国有银行引进海外战略投资者的效果,已到了总结得失之时,不可惯性地沿着老路走下去,犹如行车,发现应改弦更张就要调整方向盘,这是非常朴素的道理。
4、国有银行的敛财之路
分析还会发现,国有银行的改制是一个不断注资的过程,不良资产上升——注资后不良资产下降——不良资产上升再注资。1998年财政部发行0.27万亿元特别国债充实四大银行资本金,1999年剥离四大银行不良资产1.4万亿元,2000年又生出不良资产1.9万亿元,有学者将政府的注资称为“两次输血”,估计维持5年又要输血。
2004年以来,又陆续给中行、建行、工行注资600亿美元,最近报道农行不良资产余额高达7400亿元,似乎四大银行在比赛谁的不良资产多。有学者将各类注资合起来计算,发现政府为各类金融机构注资已达5万亿元之巨,这让人怀疑当年“拨改贷”的改革是否有效,由此推理,现在剥离不良资产和注入真金白银能使银行浴火重生吗?
国有银行的敛财之路清晰可见:政府注资和剥离不良资产-—股份制改造和引进海内外战略投资者——海内外上市融资,等。每一个环节都在输血,用银行体制外的财富为之输血,而不触动体制弊端的“花钱买机制”前途难料,打个比方,给病人输血能维持生命,如果是肿瘤,摄取过多营养会使肿瘤长得更大,说明输血并非万能,祛除病因才能治愈。
国有银行和国企有一个共同特点,都称上市不是缺钱,是引进海外先进的管理经验和技术,是完善公司治理结构。事实却是,改制的每一个环节都在圈钱,今后还会以改革的名义圈钱,比如高管股权激励、增发股票等(浦发银行反复融资已勾画出场景)。因此需质疑这个五彩斑斓的肥皂泡,让历史告诉未来,躺在钱袋里的企业没有参与市场竞争的动力,国企照搬私企主导的西方企业制度,形似神不似,沿着敛财之路走下去道路将越走越窄,积聚的是系统性风险。
5、银行与房地产过热
评价银行改制效果,大多谈的是资本充足率提高。财务数据固然重要,但要看是经营效果好还是注资带来的资本充足率提高,并且财务数据可以人为调整,改制效果用市场反馈的信息检验更可靠,市场反馈的是信贷扩张、房地产过热、贸易顺差过大,货币流动性过剩等,特别是2006年,在宏观调控背景下银行信贷大扩张,因此有必要提出以下疑问:
银行改制带来的资金宽裕是不是扩张性放贷的因素,对房地产过热有何影响?
国企改制带来的资金宽裕,价格上涨带来利润上升,不给国有股股东分红,以及成千上万国企高管对资金的强大支配权,对房地产过热有何影响?
地方政府经营城市,给银行分支机构的影响力对房地产过热有何影响?
向外资银行全面开放也是给房地产增添资金的因素,将如何影响房地产?
显然,这些内生性因素发酵都会使房地产过热,聚银行资金于房地产,房地产过热实属必然,综合这些因素分析房地产过热,对研究经济运行有意义,对宏观调控有意义。
下面用开发土地来说明银行与房地产过热相关。
溯本求源,开发房地产就要开发土地,土地是不可再生、不可移动、可以增值的资源。由于我国土地公有,需要政府管理经营土地,作为土地的卖方,给土地定价是政府的职责,但不是简单地一次性变现,在房地产开发过程中,需要制定土地保有、转让、收益等环节的管理办法,形成符合我国国情的土地定价机制,形成满足民生的住宅用地定价机制,以平衡土地使用各方的利益,维持市场秩序。
有了出售土地的一方,还要有资金进场才能完成交易。资金雄厚的银行是土地的隐性买家和中间商,大银行战略趋使银行经营者青睐房地产,银行资金以购房按揭、开发贷款、炒房贷款等方式流入市场。显性的土地买家和中间商是房地产开发商,还有国企、民企以多元化经营为由挥金介入,中外游资携私人资金介入。
房地产是否过热要看各路资金失控还是可控,并反映到房价上来,房价集中反映了市场中发生的一切,北京、上海等地的房价收入比大大超过全球房价收入比最高的东京等城市,说明我国房地产过热〔5〕。究其原因,与我国的土地政策、税收政策、利率等相关;
与住宅是人类生活必须品相关;
与企业、富人的储蓄资金和外资等投资意愿强烈相关;
与有决策权和话语权的官员学者相关,因为其中不少人有多套住宅,甚至暗中炒房,是推行一户一套住宅、多套住宅课重税的阻力。房地产还与原材料、能源化工、制造业、交通运输等行业互动,房地产过热推动相关行业过热,从而引发投资过热。
分析表明,房地产过热与银行关系密切,与银行改制、国企改制带来的资金宽裕相关。尽管银行资金宽裕,但这些大资金不屑中小企业嗷嗷待哺,不屑农民创业对资金的渴求,而是大量流进房地产市场,导致城乡经济发展严重失衡。调整城乡经济失衡有赖于银行业自身改革,即改革银行业的所有制结构,通过发展民营银行调整银行信贷结构,分流一部分储蓄资金给中小企业和新农村建设,促使房地产过热降温。
二、农村信用社改制
我国的农村信用社有50多年的历史,遍布全国的3万多个农村信用社是我国金融体系的重要组成部分。近几年加大改革力度,一部分农村信用社改制为农村商业银行、农村合作银行,一部分农村信用社上收为省、市农信联社,一部分农村信用社被撤消。
在农村信用社改制中,央行用专项票据置换不良贷款50%,其余50%自主筹集(约1650亿元)。但推行中走了样,一些地方政府下达任务强制私人入股,要民间资本买单,但买了单仍在国有金融机构的掌控中,使农村金融对内开放步履维艰。突击达到资本充足率规定也令人堪忧,因为随着时间推延时效会下降,经营不善将面临股东退股的风险〔6〕。
农村信用社改制的缺陷已显露:农信联社与农村信用社产权不清,资金运用权限上收,形成基层向上层集中管理的组织结构,虽然加强了政府对农村信用社的指导和监管,但政企不分又显示出来,仍然是政府经营农村信用社的管理体制。
目前,主流学者还未跳出政府控制农村金融的思路,比如,政府主导农村合作金融;
通过增资扩股整合江浙的民间金融机构,然后纳入现有银行体系。前者是要政府把农村合作金融管起来,后者是要政府把地下钱庄管起来,可见,农村金融改革延续了国有银行改革的思路——强化国有金融机构的垄断地位。
综合上述,说明国有银行和农村信用社的改制强化了国家对银行业的垄断,使全国的金融资源向各种国有金融机构集中,这种管理体制在封闭的环境中运行尚能维持,当银行业的大门敞开,垄断局面将被外资银行打破,因此,分析城乡金融机构改制现状、探讨向外资银行全面开放的隐患及应对办法很有必要。
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分组讨论县政府工作报告发言
分组讨论县政府工作报告发言 分组讨论县政府工作报告发言 市政府工作报告评议发言 赫哲市长的政府工作报
【小说】 日期:2020-09-22
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2023年度鲜为人知的名人故事9篇
鲜为人知的名人故事八、红顶商人的中庸之道胡雪岩以他卓越的圆通能力在夹缝里生存发展。在官场、漕帮黑白两道的夹缝里,在民族经济与西方经济的夹缝里,在左宗棠与李鸿
【故事】 日期:2024-05-03
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谦虚的故事4篇
谦虚的故事春秋时期,孔子和他的学生周游世界,宣传他们的政治思想。一天,他们开车去金国。一个孩子在路中间玩耍,挡住了他们的路。孔子说:“你不应该在路中间玩,挡
【故事】 日期:2024-04-30
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2023年度有关班主任教育故事演讲稿9篇
有关班主任教育故事演讲稿尊敬的各位评委老师:大家好!很高兴能有这样的一个机会,与大家一起分享我的教育故事。回首四年的教学时光,有心酸也有快乐,有
【故事】 日期:2024-04-25
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励志故事演讲稿三分钟10篇
励志故事演讲稿三分钟尊敬的各位评委,亲爱的同学们:大家好!今天,我演讲的题目是:“用一颗奉献的心,回馈社会,回馈人生”。在我们整天想着玩泥巴、堆雪人的童年时
【故事】 日期:2024-04-22
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我读书故事演讲稿集合7篇
我读书故事演讲稿集合亲爱的老师、同学们:我和书有着许多的经历,我和他亲如兄弟,也有着许多的故事,今天,就让我来给你们讲讲其中一个有趣的故事吧!那
【故事】 日期:2024-04-22
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2023年度历史英雄故事范文800字优秀8篇
历史英雄故事范文800字优秀留取丹心照汗青文天祥,江西吉安人,南宋民族英雄。文天祥出身于书香世家,受酷爱读书的父亲的熏陶,从小也博览群书,尤其喜欢看忠臣烈士
【故事】 日期:2024-04-20
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2023年欧阳修趣励志的故事5篇
欧阳修趣励志的故事1007年,欧阳修出生在四川,祖籍是江西。欧阳修的父亲当时已经56岁,可以说是晚年得子。不幸的是,欧阳修三岁之时,他的父亲就去世了,身为家
【故事】 日期:2024-04-20
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班主任教育故事优秀15篇
班主任教育故事优秀一位名师说过:如果一个教师不当班主任,那是不完美的教师,是教师生涯中的遗憾。此话道出了所有班主任的心声。多年的班主任工作,曾经给我的生活带
【故事】 日期:2024-04-19
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2023年科学故事8篇
科学故事上周,我读了《科学家故事100个》,作者关于100名科学家的104个小故事。对于这本书,我想从几个方面讲。从总体印象来讲,这本书让我看到了科学家们的
【故事】 日期:2024-04-19
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2023年关于节约粮食的故事4篇
关于节约粮食的故事“锄禾日当午,汗滴禾下土。谁知盘中餐,粒粒皆辛苦。”这首诗比喻粮食的来之不易,每一粒粮食我们都要爱惜,可人们却知而不做。我们中午吃饭,有的
【故事】 日期:2024-04-16
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